北京中科国通环保工程技术股份有限公司2025半年度报告

主办券商：中泰证券 证券代码：835565 中科国通NEEQ:835565 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 (GENERALTREATMENT ENVIRONMENT (BEIJING) Co.,Ltd.) 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人张卫华、主管会计工作负责人周彤及会计机构负责人（会计主管人员）王吉若保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件.......................................................................................................................11第四节股份变动及股东情况..................................................................................................14第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................16第六节财务会计报告..............................................................................................................18附件Ⅰ会计信息调整及差异情况................................................................................................80附件Ⅱ融资情况...........................................................................................................................80 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 本公司是环保行业中固体废弃物处理处置领域中以各种“泥”类固废为主要处理对象的综合解决方案服务提供商，拥有“污泥生物沥浸处理技术”、“低温分离油泥处理技术”等独立自主知识产权。核心团队在节能环保领域具有多年行业积累，具有固体废弃物处理处置领域各类项目整合解决能力和专业总承包资源，为城市市政管理相关部门和大型工业企业提供高效率、低成本的市政和工业污泥、含油污泥等固体废弃物处理处置综合解决方案。公司通过自行开发和合作开发等方式开拓业务，收入来源包括技术开发收入、技术服务收入、设备销售收入、药剂销售收入、污泥处理收入、工程建造收入等。 本期商业模式未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 项目重大变动原因 公司业务经营稳定，资产、负债项目较上年末变化不大，其中货币资金本期期末与上年期末减少6,719,138.79元，下降37.60%，主要原因系本期项目回款减少及短期借款减少所致。预付账款期末比上年末增长466.11%，主要原因是重庆璧山项目、慈溪市生活垃圾焚烧飞灰无害化处置项目采购预付款增加。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、本期营业成本较上年同期增长16.25%，毛利率较上年同期下降12.27个百分点，变动的主要系一方面是本期药剂收入下滑严重，但固定成本较高，毛利率由正转负；另一方面公司技术服务、设备销售等其他业务上年同期存在供应商退款，冲减营业成本，本期不存在供应商退款情形，成本增加，毛利率下滑。 2、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因是：1）本期末应收账款增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少；2）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少，主要系收到的外部往来款减少所致；3）支付各项税费的现金增加；4）本期重庆璧山项目、慈溪市生活垃圾焚烧飞灰无害化处置项目采购预付款增加致购买商品、接受劳务支付的现金增加。 3、投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比，净流出减少2,268,085.60元，主要原因为：1处置广州龙归项目收回的现金较上年同期增加668,452.00元；2）平陆县环卫一体化项目购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加3,514,292.86元及本期投资支出的现金较上年同期减少4,600,644.44元综合所致。 4、筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加3,471,071.39元，主要原因是本期短期借款减少所致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 （二）理财产品投资情况 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 公司作为固体废弃物治理行业的服务型企业，持续关注国家对生态环保、污染治理行业的政策导向，积极配合项目所在地政府的项目前期工作。公司始终将依法经营作为基本行为准则，注重企业经济效益与社会效益的同步提升。 公司诚信经营、依法纳税，积极承担社会责任；积极支持地方经济发展，为当地提供就业岗位；公司遵循以人为本的价值观，全力保障员工的合法权益，依法为职工缴纳社会保险费用，尽力承担一个企业的社会责任。 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 1、公司与关联方的采购、销售业务是公司正常的业务开展，是合理的、必要的，交易价格由双方协商确认，符合公司当前市场上提供同类或类似交易的交易价格，不存在损害公司和其它股东利益的情形。 2、公司实际控制人张卫华及其配偶为公司融资提供担保，有利于保障公司现金流的稳定，符合公司生产经营需要，不存在损害公司股东利益的情形。 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 无。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产权利受限事项对公司的影响 1、保函保证金系公司保证公司现金流稳定的有效措施；2、应收账款、合同资产及固定资产抵押融资，均系保证公司现金流稳定的有效手段，保障公司正常经营； 上述事项均系公司为保持稳定发展开展的有效融资手段，具有必要性。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、张卫华为北京国通环投生态科技有限公司法定代表人，持有该公司39.48%股权； 2、庞博为北京国通环投生态科技有限公司董事、股东，持有其10.96%股权；张卫华与庞博签署一致行动人协议，双方共同持有国通环投50.44%股权，共同控制国通环投。 3、张陈斌为北京国通环投生态科技有限公司股东，持有其11.53%股权。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。1、张卫华为北京国通环投生态科技有限公司法定代表人，持有该公司39.48%股权；2、庞博为北京国通环投生态科技有限公司董事、股东，持有其10.96%股权；张卫华与庞博签署一 致行动人协议，双方共同持有国通环投50.44%股权，共同控制国通环投。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 审计报告 大信审字[2025]第1-05046号 北京中科国通环保工程技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京中科国通环保工程技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2025年6月30日的合并及母公司资产负债表，2025年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及2025年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和