大众能源2025年半年度报告

重庆大众能源设备股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人赵煜、主管会计工作负责人陈玲及会计机构负责人（会计主管人员）陈玲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，存在未出席审议的董事。 董事程代伟因生病未出席此次会议 四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................17第六节财务会计报告..............................................................................................................19附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................72附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................72 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 本公司是属于C35专用设备制造业，为天然气的运用提供专业服务，主要产品有气体净化设备、储存设备、局域管网供气系统成套设备。公司目前拥有设计、制造、安装为一体的特种设备许可资质，拥有成熟的经营管理和技术研发团队，各专业技术人员配备齐全，带头人均具有从事本行业15年以上工作经历，并具有较高知名度。目前，该团队研发产品已获得2项发明专利，2项高新技术产品、24项实用新型专利。 公司专为客户提供单件定制服务，其主要客户为中国石油、中国海油以及中国石化各地分、子公司、各地方燃气集团及具有强大实力投资加气站的民营企业和企业集团，并通过以下4个销售渠道将设备或系统销售到用户并实现收入： 1、通过公开招投标获取订单，约占全年销售比例的50%； 2、经信息跟踪，通过议标的方式对比各公司的产品性能获取订单，约占全年销售比例20%; 3、通过长期合作的配套商（压缩机主机厂商，中间设备成套公司，中石油、中海油、中石化及各地国有及民营燃气集团）直接下发订单，约占全年销售比例15%； 4、通过客户主动上门考察，了解公司产品性能，经营管理及质量保证而获取订单，约占全年销售比例15%； 报告期以及报告期末至本报告披露之日内，公司商业模式较上年度未发生较大变化 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、报告期内应收账款较上年期末上升64.33%，系去年12月份所签订的中石油合同约两千万，在本年陆续发货大部分，但客户验收合格后走付款流程所需时间较长所致；2、报告期内存货较上年期末上升22.36%，系去年12月份所签订的中石油合同约两千万其中部分设备生产完成，但客户未提货所致，截止7月已全部发货完毕；3、报告期内短期借款较上年期末上升21.9%，系公司所签订的绝大部分合同客户为中石油，该客户较为特殊，无预付款项，需公司垫付资金生产，本期新增较多借款所致。 单位：元 项目重大变动原因 1、报告期内营业收入较上年同期上升37.81%，系去年12月份签订的约两千万合同生产完毕在本期确认收入所致； 2、报告期内营业成本较上年同期上升84.77%，系以下两个原因：一为随营业收入增加而增加，二为本期销售的产品多为压力容器，该产品技术含量相对较低，市场竞争激烈，毛利较低；3、报告期内销售费用较上年同期上升54.43%，系公司本年新成立成都办事处产生较多广告宣传费用所致；4、报告期内净利润较上年同期下降151.76%，主要因本期毛利下降，且约有440万元租赁设备收入未按常规于6月结算，而是调整至7月结算等综合因素所致;5、报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降2342.04%，筹资活动产生的现金流量净额上 升64.58%，主要系去年12月签订的大额合同无预付款，需要拆借资金进行生产，且发货未收回货款所致； 6、报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期上升87.03%，系公司去年同期新建厂房支付款项较多,目前厂房已竣工，对应现金流出减少所致。 四、投资状况分析 □适用√不适用 □适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 无 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产权利受限事项对公司的影响 上述用于抵押的资产是公司目前生产经营必须的土地和房屋建筑物，如果公司未能按期归还银行借款，上述资产可能面临被银行处置的风险，影响公司生产经营活动的正常进行。应对措施：公司自借款以来，一直按期还款，未出现逾期现象，所抵押的资产均能为公司生产经营提供保障。后期，公司除按期还款外，会努力加大销售收入、加强应收账款的管理、控制日常经营成本，从而实现现金流量的充足，减少借款额度，逐步置换抵押物，降低被处置的风险。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明：大众能源的前十名股东中有2名自然人股东也是重庆大众机器有限公司的自然人股东，其持股比例分别为：杨林98%、熊坤海2%。重庆科锐特机械设备有限公司控股股东和重庆恩卓企业管理咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人均为赵煜。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，董事赵煜、钱江分别持有科锐特及恩卓咨询70.59%、29.41%股份，董事赵煜为实际控制人； （二）变动情况 □适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 （二）利润表 （三）现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 （二）财务报表项目附注 重庆大众能源设备股份有限公司2025年1-6月财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 重庆大众能源设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为重庆大众机械设备制造有限公司，根据发起人协议及公司章程，重庆大众机械设备制造有限公司整体变更为股份有限公司，并更名为重庆大众能源设备股份有限公司，现持有统一社会信用代码为91500119051706265T的营业执照。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2025年6月30日，本公司累计发行股本总数2,400.00万股，注册资本为2,400.00万元，注册地址：重庆市南川区东城街道办事处金盛路7 号。 （二）公司主要经营活动 本公司属制造行业，主要产品和服务为许可项目：特种设备设计，特种设备制造，特种设备安装改造修理，建设工程施工，建筑劳务分包（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：通用机械、化工机械、制药机械的设计、制造及安装（国家有专项规定的除外）；销售：锅炉零配件、金属材料（不含稀贵金属）、普通机械、电器机械及器材、五金交电，特种设备销售，气体、液体分离及纯净设备制造，气体、液体分离及纯净设备销售，炼油、化工生产专用设备制造，炼油、化工生产专用设备销售，对外承包工程，机械设备租赁，特种设备出租，石油天然气技术服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2025年8月11日批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （二）持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （五）重要性标准确定方法和选择依据 （六）现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1．金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资