华夏恒生科技2025 半年度未經審核報告

中国中证全球股票指数证券投资基金联接基金系列中国AMC恒生科技指数ETF 未经审计的半年度报告 从2025年1月1日到2025年6月30日 未审计半年度报告 华夏中证香港科技ETF(证券代码：03088(港元计价)和09088(美元计价)和83088(人民币计价))(华夏中证全球ETF系列子基金) 从2025年1月1日到2025年6月30日 目录 页面 管理和行政1–2管理层向单元持有人报告3–4未审计财务报表财务状况表5 利润表及其他综合收益6–7归属于股东净资产的变动说明8–9现金流量表10 投资组合（未经审计）11投资组合的11项变动（未经审计）12绩效记录（未经审计）13–14安全授信安排细节 （未经审计）15–17抵押品持有（未经审计）18分配披露(未经审计)19 重要提示：文中所述任何观点仅代表管理人观点，并可能发生变化。如需了解关于子基金的更多信息，请参阅我们网站上可获取的子基金招募说明书：（https://www.chinaamc.com.hk/product/chinaamc-hang-seng-tech-index-etf-3088-hk-9088-hk/) 投资者不应依赖本报告所包含的信息做出他们的投资决策。 管理和行政 经理 中资管（香港）有限公司 37层，中国银行大厦1号花园道中环，香港 服务代理 香港兑换公司服务有限公司香港中环交易广场一号及二号8康乐道中1/F香港 经理的董事 干天力一梅力风名孙力强杨坤 受托人&注册人 汇丰环球机构信托服务（亚洲）有限公司香港中环皇后大道中1号 委托代理人 AltusCapitalLimited 21号黄窝街中央，香港 总经理法律顾问 西蒙斯·西蒙斯30层，太古广场，979King’sRoad，香港 审计员毕马威 注册会计师注册公共利益实体的审计师27层，高盛金融中心979King'sRoad，香港塘尾 管理和行政（续） 参与经销商 ABNAMRO清算香港有限公司套房2407-2409，24层，三联广场，皇后东街1号，香港 海通国际证券有限公司香港中环德辅道中189号利园大厦22楼 AP资本管理（香港）有限公司香港中环德辅道中1133号中央大厦1-3楼 华泰金融控股（香港）有限公司62楼，中环皇后大道中99号，香港 巴克莱银行有限公司香港中环皇后大道中2号中银大厦41楼 韩国投资证券亚洲有限公司suite3716-19,雅文大厦1康诺特广场中环,香港 巴黎银行60层、61层和63层，香港中环金融街2号国际金融中心 美林证券远东有限公司55楼,中环皇后大道中2号,香港 中国国际资本集团有限公司香港证券有限公司29楼国际金融中心海港中环路中环香港 未来资产证券（香港）有限公司单元8501、8507-8508，85楼，国际商务中心 ，西九区奥臣路1号，香港 招商证券（香港）有限公司48层,交易广场8号,香港中环 香港上海汇丰银行有限公司汇丰总行大楼10楼,香港中环皇后大道中1号 花旗环球市场亚洲有限公司香港中环花园道3号冠军大厦50楼 胜利证券有限公司1101-3室，11楼，雅迪利商业大厦，西康路3号，香港上环 中电华服有限公司18层一号太平洋广场88皇后大道香港 裕熙证券有限公司房间号4917-4937，49楼，海港中心，30号港湾道，湾仔，香港 DBS威客（香港）有限公司16/F壹湾东18西环道鸭寮湾，香港 中泰国际证券有限公司香港德辅道中189号利柏治大厦19楼 高盛(亚洲)证券有限公司香港中环皇后大道中2号中银大厦68楼 向股东的报告 简介 中国中资信托恒生科技指数etf（“子基金”）是中国中资信托全球etf系列的一个子基金，该系列是一个根据香港法律由中国中资信托（“管理人”）和汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司（“受托人”）于2015年9月17日签订的信托契约设立的伞形单位信托，该信托契约不时修订和重述。子基金是一种被动管理的etf，属于香港证监会颁布的单位信托及互惠基金条例第8.6章的范畴。子基金的份额（“份额”）在香港交易所上市交易，类似于股票。子基金的美元计价（股票代码：09088）和港币计价（股票代码：03088）于2020年9月3日在香港交易所开始交易。子基金的人民币计价（股票代码：83088）于2024年1月19日在香港交易所开始交易。子基金是一种指数追踪基金，旨在追踪恒生科技指数（“指数”）的表现。 经理将主要通过直接投资于指数包含的证券，并按其在指数中包含的权重大致相同的比例，采用完全复制策略。 经理也可能采用代表性抽样策略，在其因限制或有限供应而无法获取构成指数的某些证券时使用。这意味着子基金将直接投资于具有集体投资组合的代表性证券样本，该投资组合旨在反映指数的轮廓，并满足基于其行业（是否属于以下行业：工业、消费品、医疗保健、金融和信息科技）、流动性轮廓、市值和对跟踪误差的贡献的经理选择标准。构成代表性样本的证券本身可能是也可能不是指数的成分证券，只要该样本能紧密反映指数的整体特征即可。在采用代表性抽样策略时，经理可以导致子基金偏离指数权重，前提是任何成分证券与指数权重的最大偏差不会超过4%或经理在与证券及期货事务监察委员会磋商后确定的该等其他百分比。 子基金的绩效 投资目标是提供投资收益，在扣除费用和成本之前，与指数的表现紧密对应。无法保证子基金能够实现其投资目标。 子基金的表现在下方（各类货币的总回报）1): 1个月 3个月 自发布以来 索引 2.96% -1.00% -28.74% 子基金港币计数器（净值对净值） 2.89% -1.14% -30.55%2 该子基金的港币计价（市价计） 3.13% -1.17% -30.65%2 子基金美元计数（净值对净值） 2.77% -2.04% -31.43%2 子基金美元净资产(市价至市价) 2.99% -2.05% -31.48%2 子基金人民币估值（净值对净值） 2.36% -3.35% 69.10%3 子基金人民币估值（市价至市价） 2.40% -2.83% 68.71%3 1来源：彭博，截至2025年6月30日。子基金的基准指数和港币对的投资表现以港币计算，而子基金的人民币对和美元对的投资表现以人民币和美元计算。所示的历史业绩并不预示子基金的未来表现。自2024年1月19日起，子基金的投资策略已变更如下：（1）允许为对冲和非对冲目的投资外国直接投资，且非对冲目的的外国直接投资持有多头将不超过子基金净资产价值的10%；（2）允许证券出借交易，最高水平可达子基金净资产价值的50%，预期水平可达20%；（3）考虑到证券出借交易可能收到的现金抵押品，子基金可持有最多50%的现金管理工具和现金存款。自那时起，子基金的表现在已考虑上述变更。自2023年12月4日起，指数方法已变更，将首次上市的外国公司纳入指数范围。子基金在2023年12月4日之前的表现是在已不再适用的环境下取得的。 自2020年9月3日起计算。 3自2024年1月19日起计算.向股东的报告（续） 子基金融活动 根据彭博社报道，该子基金的日均交易量为7,899,427股，时间为2025年1月1日至2025年6月30日。截至2025年6月30日，已上市份额为236,200,000股。 中国资产管理（香港）有限公司2025年8月13日 资产负债表（未经审计）截至2025年6月30日 30六月 31December 2025 (未审计) 港币 2024（审计）港币 资产以公允价值通过损益列报的金融资产 1,588,425,538 1,946,324,530 32,440 16,573 6,198,051 - 21 26 1,344,267 2,280,372 1,365,180 39,133,020 应付给管理人的款项股息应收款 预付款及其他应收款应付给经纪人的款项 2,915,272───────── 3,806,909────────── 总资产 1,600,280,769 1,991,561,430 ═════════ ══════════ 负债应付经纪人金额应付参与经销商金额应付管理费应付受托人与注册人 1,354,058 39,060,052 费用其他应付款和递延费用 1,347,440 2,276,120 539,413 694,091 201,904 249,436 393,013 429,670 总负债 ──────────3,835,828 ──────────42,709,369 ══════════ ══════════ 股权归属于股东的净资产 1,596,444,941 1,948,852,061 ══════════ ══════════ 总负债和所有者权益 1,600,280,769 1,991,561,430 ══════════ ══════════ 发出单位数量 236,238,136 344,000,000 ══════════ ══════════ 净资产每单位 6.7578 5.6653 ══════════ ══════════ 应付给参与经销商的款项现金及现金等价物 注意：该子基金的半年报告是根据2024年年度财务报表所采用的相同会计政策编制的。 5 利润表及其他综合收益（未经审计）从2025年1月1日到2025年6月30日 从2025年1月1日 截至2025年6月30日(未审计) 港币 从2024年1月1日 截至2024年6月30日(未审计) 港币 收入红利收入利息收入证券出借收入其他收入 13,373,800 12,304,459 5,761 22,971 679,370 405,238 25,218 - 14,084,149 12,732,668 费用管理费2 (3,715,087) (3,598,022) (784,008) (753,557) (34,812) (34,908) 受托人和注册员费用1 ( 58,217) ( 65,424) ( 818,414) ( 506,005) ( 189,568) ( 181,654) 会计费用1 审计师报酬 交易手续费1 法律及其他专业费用 - ( 125,549) 其他经营费用 (477,676) ( 551,255) (6,077,782) ( 5,816,374) 投资经理费用报销 15,868 206,392 (6,061,914) ( 5,609,982) 投资亏损前利润和汇兑差异 8,022,235 7,122,686 投资收益/(损失)和汇率差异净资产在公允价值上的实现损益 通过盈亏 260,045,824 ( 114,067,473) 公允价值下金融资产未实现损益的净变动 通过利润或亏损的价值 112,239,295 11,903,234 外汇价差 ( 7,527) (1,820) 372,277,592 (102,166,059) 税前利润/(亏损) 380,299,827 (95,043,373) 预提税款支出 ( 135,168) - 总利润/(亏损)和其他综合收益 380,164,659 (95,043,373) ══════════ ══════════ 安全保管和银行费用1 利润表及其他综合收益表（未经审计）（续） 从2025年1月1日到2025年6月30日 1在截至2025年6月30日和2024年的期间，受托人及注册人费用、会计费用和保管费及银行费用已支付给受托人或其关联人士。支付给受托人或其关联人士的其他相应金额如下： 从2025年1月1日 截至2025年6月30日(未审计) 港币 从2024年1月1日 截至2024年6月30日(未审计) 港币 交易费用16,3506,319 2截至2025年6月30日和2024年止期间，除支付给管理人的管理费外，未向管理人或其关联人士支付任何其他款项。 归属于股东权益变动表（未经审计）从2025年1月1日到2025年6月30日 单位数量 港币 截至2025年1月1日