华夏恒生生科：2025年半年度未经审核报告

中国AMC全球ETF系列 中证大成恒生生物科技ETF 未审计半年度报告 从2025年1月1日到2025年6月30日 未审计半年度报告 中证摩根士丹利生物科技主题ETF（曾用名：中证摩根士丹利香港生物科技指数ETF）（股票代码：03069（港币计价）和09069（美元计价）和83069（人民币计价））（中证摩根士丹利全球ETF系列子基金） 从2025年1月1日到2025年6月30日 中✃天鼎恒生生物科技ETF（原名为中✃天鼎恒生香港生物科技指数ETF）（中✃天鼎全球ETF系列的一个子基金） 目录 页 管理和行政1–2董事会向股东的报告3–4未审计财务报表财务状况表5 利润表和其他综合收益6–7归属于股东净资产的变动声明8–9现金流量表10 投资组合（未经审计）11–12投资组合变动（未经审计）13–14绩效记录（未经审计）15安全借贷安排的细节（ 未经审计）16–20抵押品持有（未经审计）21–23分配披露（未经审计）24 重要提示：本文件中表达的任何意见仅反映管理人观点且可能发生变化。有关子基金更多信息，请参阅可在我们网站上获取的子基金招股说明书：https://www.chinaamc.com.hk/product/chinaamc-hang-seng-hong-kong-biotech-index-etf-3069-hk-9069-hk/) 投资者不应依赖本报告所包含的信息做出其投资决策。 管理和行政经理 中国资产管理（香港）有限公司香港中银金融中心 1花园道中环37楼 转换代理 香港转换代理服务有限公司 1/F一号及二号交易广场8康乐道中环，香港 经理的董事 干天力一美力风名孙力强杨坤 列名代理 AltusCapitalLimited 21号黄窝街香港中环 受托人&注册人 汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司 1皇后大道中央，香港 审计员毕马威 注册会计师登记的公共利益实体的审计师 27楼，太古广场1号，香港铜锣湾金钟路97 9号 经理法律顾问 辛普森&辛普森30楼，太古广场 ，979香港kingsroad 管理和行政（续） 参与经销商 ABNAMROClearingHongKongLimited套房2407-2409,24层,三太平洋广场,皇后大道东HongKong 国泰君安证券（香港）有限公司26/F-28/F，低座环球金融广场181Queen’sRoadCentral,香港 亚太资本管理（香港）有限公司香港中环威灵顿街1-3号中央大厦1133室 海通国际证券有限公司香港中环德辅道中189号利柏堂20楼 巴克莱银行有限公司41层中银中心皇后大道中香港 华泰金融控股（香港）有限公司香港皇后大道中中心99号6楼 BNPParibas60/F.,61/F.和63/F.,国际金融中心两座,金融街8号,中区,香港 摩根大通证券（香港）有限公司香港中环康乐道中电8号利文斯大厦23楼-29楼 中国国际资本集团有限公司香港证券有限公司香港中环港湾道1号国际金融中心1座29楼 韩国投资证券亚洲有限公司3716-19室，嘉道理大厦，香港中环康乐道1号 招商证券（香港）有限公司48/F,交易广场8号康乐道中环香港 美林证券远东有限公司国金中心55楼中环皇后大道中2号香港 花旗集团亚洲有限公司50楼，冠军塔三号花园路中环，香港 中证协有限公司香港皇后大道中88号太平洋广场18楼 未来资产证券（香港）有限公司8501、8507-08单元，85楼国际贸易中心1号AustinRoadWest九龙湾，香港香港上海银行有限公司10楼香港上海银行总部1号皇后大道中，香港雅居证券有限公司4917-4937室，49/F新鸿基中心30号港湾道湾仔，香港 瑞士信贷证券（香港）有限公司87-92层/97-99层 ,国金金融中心1号AustinRoadWest九龙香港 DBSVickers(香港)有限公司16/F一岛东18西兰路石硖咀，香港 中泰国际证券有限公司香港中环德辅道中189号利园大厦19楼 高盛(亚洲)证券有限公司香港皇后大道中中银广场2座68楼 引言 中国平安富时生物科技主题ETF联接基金（“联接基金”）是中国平安全球ETF系列的一个子基金，该系列为一个根据2015年9月17日签署并经不时修订重述的信托契约在香港法律下设立的伞形单位信托，由中证盛虹资产管理（香港）有限公司（“管理人”）和汇丰环球信托服务（亚洲）有限公司（“受托人”）成立。联接基金是一种被动管理型ETF，属于香港证监会发布的《单位信托及互惠基金条例》第8.6章的范畴。联接基金的份额（“份额”）在香港交易所有限公司（“港交所” ）像股票一样进行交易。联接基金的港币标的（股票代码：03069）于2021年3月18日在港交所开始交易。联接基金的美元标的（股票代码：09069）和人民币标的（股票代码：83069）分别于2021年6月30日和2024年1月19日在港交所开始交易。联接基金是一只指数跟踪基金，旨在跟踪恒生生物科技指数（“指数”）的表现。管理人将主要采用全复制策略，通过直接投资指数包含的证券，并以与它们在指数中所占权重基本相同的权重进行投资。 经理将主要采用完全复制策略，通过直接投资构成指数的证券，并使其权重与在指数中的权重基本相同。 经理也可能采用代表性抽样策略，其中由于限制或供应有限而无法获取某些构成指数的证券，或经理在其绝对自由裁量权下认为合适的情况。这意味着子基金将直接投资于具有投资组合的代表性证券样本，该投资组合旨在反映指数的配置。构成代表性样本的证券可以是或不是指数的组成部分，只要该样本紧密反映指数的整体特征即可。在采用代表性抽样策略时，经理可以导致子基金偏离指数权重，前提是任何成分证券与指数权重的最大偏差不超过4%或经理在咨询SFC后确定的该等其他百分比。 子基金表现 投资目标是提供在费用和开支之前，与紧密相关投资成果， 与指数的表现相对应。不能保证子基金能够实现其投资目标。 子基金的表现在下（相应货币的总额回报1): 1个月 3个月 自发布以来 索引 9.38% 20.83% -42.29% 子基金的港币计价单位（净值为净值） 9.25% 20.54% -43.67%2 香港元子基金的市价计量计数器 8.81% 20.18% -43.84%2 子基金美元份额（净值对净值） 9.12% 19.45% -52.03% 子基的资金对冲美元计数（市价） 8.76% 19.19% -52.69%3 子基金人民币对价（净值-净值） 8.69% 17.85% -54.09%4 子基金人民币计价（市价至市价） 8.50% 17.90% -52.46%4 1来源：彭博，截至2025年6月30日。子基金的基准指数和港币计价外币对的表现以港币计算，而子基金的人民币计价外币对和美元计价外币对的表现以人民币和美元计算。所示的历史业绩并不预示子基金的未来业绩。自2021年11月8日起，子基金的投资策略已变更。2021年11月8日之前子基金的表现是在不再适用的环境下取得的。自2023年6月5日起，子基金的指数计算方法已变更。 2自2021年3月18日计算。 3自2021年6月30日起计算。 4自2024年1月19日起计算。 管理层的报告致单位持有人 子基金活动 据彭博报道，该子基金的日均交易量为845,692单位，时间为2025年1月1日至2025年6月30日。截至2025年6月30日，已上市类别未偿付单位数为52,600,000单位。 中国资产管理（香港）有限公司2025年8月13日 资产负债表（未经审计）截至2025年6月30日 2025年6月30日(未审计) 港币 2024年12月31日(审计)港币 资产以公允价值通过损益进行计量的金融资产 705,890,597 358,508,669 预付款项及其他应收款项 7,897 6 从经纪人处应计金额 - 46,928,109 股息应收款 1,810,060 - 现金及现金等价物 2,542,550 1,032,798 总资产 ———————710,251,104══════════ ———————406,469,582══════════ 负债管理费应付 254,221 185,496 受托人和注册员费用应付 72,906 62,017 应付给参与经销商的金额 - 46,993,161 其他应付款项和递延费用 165,190 301,462 总负债 ———————492,317 ———————47,542,136 ══════════ ══════════ 股权归属于持有人的净资产价值 709,758,787 358,927,446 ══════════ ══════════ 总负债和股东权益 710,251,104══════════ 406,469,582══════════ 发出单位数量 52,619,018══════════ 41,000,000══════════ 单位净资产 13.4886══════════ 8.7543══════════ 注意：子基金的半年报告已根据2024年度财务报表所采用的相同会计政策编制。 利润表及其他综合收益（未经审计） 从2025年1月1日到2025年6月30日 从2025年1月1日 从2024年1月1日 截止到2025年6月30日截止至2024年6月30日 收入股息收入利息收入证 (未审计) 港币 (未审计) 港币 券出借收入其他收入 费用管理费2 受托人和注册人费用1 会计费用1 审计师报酬交易费1 用 1 (34,812) ( 34,908) 其他营业费用 (61,749) ( 65,424) (494,347) ( 306,293) - ( 188,539) (35,834) ( 55,125) (174,778) ( 232,795) –––-––––––––– –––-––––––––– (1,921,309) (2,518,769) 投资收益/(损失)及汇率变动前的利润 1,796,811 4,293,185 投资收益/(损失)及汇兑差额公允价值通过损益计入的金融资产的已实现损失公允价值通过损益计入的金融资产未实现收益/(损失)变动外汇差额 (58,557,016) (99,277,567) 219,679,429 (110,152,005) (1,279) (358) ––––-––––––– ––––-––––––– 161,121,134 (209,429,930) ––-––––––––– ––-––––––––– 税前利润/(亏损)预缴税费用总利润或亏损及其他综合收益 162,917,945 (205,136,745) (55,803) (172,340) ––---–––––––– ––---–––––––– 162,862,142 (205,309,085) ═══════════ ═══════════ 法律和专业费用安全保管和银行费 2,371,6066,111,743 3,7375,314 951,792567,387 390,985127,510 –––––––––––––––––––––––– 3,718,1206,811,954 –––––––––––––––––––––––– ( 940,761) ( 1,392,494) ( 179,028) ( 243,191) 利润表及其他综合收益(未经审计)(续) 从2025年1月1日到2025年6月30日 1截至2025年6月30日止期间，付给受托人或其关联方的受托人及注册费、会计费以及保管费和银行费用均已支付。付给受托人或其关联方的其他相应金额如下： 从2025年1月1日 截止到2025年6月30日(未审计) 港币 从2024年1月1日 截止至2024年6月30日(未审计) 港币 交易费用27,67232,786 2在2025年6月30日止期间，除支付给管理人的管理费外，未支付给管理人及其关联人任何其他款项。 （中国中金