华夏恒ESG2025半年度未经审核报告

中国AMC全球ETF系列 中国中债国债到期收益率ETF 未审计半年度报告 从2025年1月1日至2025年6月30日 未审计半年度报告 中国中金公司沪深300ESGETF（股票代码：3403（港币计价） ，83403（人民币计价）和9403（美元计价））（中国中金公司全球ETF系列的一个子基金） 从2025年1月1日至2025年6月30日 中国中证500ESGETF （中金全球etf系列子基金）目录 页面 管理与行政向股东的报告 未审计财务报表资产负债表综合收益声明 归属于股东净资产的变动说明现金流量表 分配声明 投资组合（未经审计） 投资组合变动（未经审计）绩效记录(未经审计) 安全贷款安排细节（未经审计） 1–2 3–4 5 6–7 8–9 10 11 12–14 15–17 18 19–23 重要提示：本文中表达的任何意见仅代表管理人的观点，并可能发生变化。如需了解关于子基金的更多信息，请参阅可在我们网站上获取的子基金招股说明书：(https://www.chinaamc.com.hk/product/chinaamc-hsi-esg-etf-3403-hk-83403-hk-9403-hk/) 投资者不应依赖本报告中所包含的信息做出其投资决策。 中粮天朔港股ESGETF（中粮天朔全球ETF系列的一个子基金） 管理与行政 经理 中资证券(香港)有限公司 37层，中银大厦1花园路中环，香港 转换代理 香港元税转换服务有限公司香港中环交易广场1楼1-2号康宁道8号中环香港 经理解聘的董事 干天丽一枚李凤明孙力强杨坤 列名经纪人 AltusCapitalLimited 21旗杆街中心，香港 受托人与注册人 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司香港中环皇后大道中1号 经理法律顾问 西蒙斯&西蒙斯30楼,太古广场,香港金钟道979号 审计员毕马威 注册会计师注册公共利益实体的审计师27层，太古坊一号，979キングスロード，香港浅水湾 1 中粮天朔港股ESGETF（中粮天朔全球ETF系列的一个子基金） 管理和行政（续） 参与经销商 ABNAMRO清算香港有限公司会议室2407-2409，24层，三洋中心，皇后东街1号，香港 APCapitalManagement(HongKong)Limited1133中央大厦，1-3佩德里街，香港中央 海通国际证券有限公司香港中环德辅道中189号立丰大厦22楼 华泰金融控股（香港）有限公司香港皇后大道中99号中心62楼 巴克莱银行PLC41楼中环中心2号皇后大道中香港 BNPParibas60/F.,61/F.and63/F.,国际金融中心,8金融街,中区,香港 韩国投资证券亚洲有限公司suites3716-19，JardineHouse1ConnaughtPlaceCentral，香港 美林证券远东有限公司香港中环皇后大道中CheungKongCenter2楼宇55层 中国国际资本集团有限公司香港证券有限公司29楼,国际金融中心1港湾道中环,香港 未来资产证券（香港）有限公司单元8501、8507-8508，85楼国金中心1号Austin路，西九龙 ，香港 招商证券（香港）有限公司48层,交易广场8号康乐道中环,香港 摩根士丹利香港证券有限公司30-32,35-42&45-47层部分,3层8-9号国际商会中心1奥森路,西九龙,香港 中信证券经纪（香港）有限公司香港中环德辅道中1号中信大厦26楼 汇丰银行有限公司10楼，中环皇后大道中香港 花旗全球市场亚洲有限公司50层，香港中环花园道3号冠军塔 瑞银证券香港有限公司香港中环8金融街2座国际金融中心47-52楼 中银证券有限公司18层,一太平洋广场88皇后大道香港 DBS维多利亚（香港）有限公司楼16号诺士佛台18号西兰度径矿湾，香港 宝贵资本有限公司室3601-06&3617-19,36楼中国贸易中心孖沙咀中心康和道168-200号,香港 裕华证券有限公司房间号4917-4937，49楼新鸿基中心，30号港湾道，湾仔，香港 高盛（亚洲）证券有限公司香港皇后大道中中银金融中心68楼 中泰国际证券有限公司香港中环德辅道中189号利柏阁19楼 2 中粮天朔港股ESGETF（中粮天朔全球ETF系列的一个子基金） 向股东的报告 简介 中国中金香港ESGETF(“子基金”)是中国中金全球ETF系列的一个子基金，该系列是一个根据香港法律由信托契约于2015年9月17日设立、并经不时修正和重述的伞形单位信托，该信托契约由中国资产管理(香港)有限公司(“管理人”)和汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司(“受托人”)订立。子基金是一种被动管理的ETF，属于香港证监会颁布的《单位信托及互惠基金条例》第8.6章的范畴。子基金份额(“份额”)类似于股票，在香港证券交易所有限公司(“港交所”)上市交易。子基金的港币对(股票代码：03403)、人民币对(股票代码：83403)及美元对(股票代码：09403)于2022年11月10日在港交所开始交易。子基金是一个指数跟踪基金，旨在跟踪HSIESG增强指数(“指数”)的表现。 经理将主要采用完全复制策略，通过直接投资于指数包含的证券，并在与它们在指数中的包含权重基本相同的情况下进行投资。如果由于限制或有限供应等原因无法获取某些构成指数的证券，经理也可能使用代表性抽样策略，在经理认为在其绝对自由裁量权范围内是适当的情况下。这意味着子基金将直接投资于一系列证券的代表性样本，这些证券共同具有的投资配置旨在反映指数的配置。构成代表性样本的证券可能是也可能不是指数的构成部分，只要该样本紧密反映了指数的整体特征。在追求代表性抽样策略的过程中，经理可以导致子基金偏离指数权重，前提是任何构成部分的指数权重最大偏差不超过4%或经理在与证监会磋商后确定的该等其他百分比。 子基金表现 投资目标是为投资者提供投资收益，在费用前，与紧密 与指数的表现相对应。不能保证子基金将实现其投资目标。该指数是一个自由浮动调整的市值为权重的指数。它旨在从基于国际公认的ESG原则、数据、研究和评级的环境、社会和治理（“ESG”）倡议的国际视角，衡量香港股市的整体表现。该指数旨在实现比恒生指数在ESG风险评级上至少20%的改善。 子基金的表现在下面（以各自货币的总回报）1): 1个月 3个月 自发布以来2 索引 4.11% 7.63% 46.54% 该子基金的港币计数器（净值为净值） 4.03% 7.52% 45.72% 该子基金的港币计价单位（市价计量） 4.06% 7.29% 45.60% 子基金人民币估值（净值对净值） 3.50% 5.12% 43.86% 子基金人民币计价(市价计) 3.58% 5.02% 43.44% 子基金美元份额（净值对净值） 3.91% 6.55% 45.72% 子基金美元头寸(市值) 4.07% 6.53% 45.24% 1来源：彭博，截至2025年6月30日。子基金的基准指数和港币计价指数的表现以港币计算，而子基金的人民币计价指数和美元计价指数的表现以人民币和美元计算。所示的历史业绩并不预示子基金的未来业绩。自2025年6月9日起，指数方法进行了更新以反映权重方案调整。2025年6月9日之前子基金的表现是在不再适用的环境下实现的。指数方法也自2024年12月9日和2023年12月4日起有所更改，因此相应日期之前的表现是在不再适用的环境下实现的。自2024年12月9日起，指数方法进行了更新以反映排除政策的某些变化。2024年12月9日之前子基金的表现是在不再适用的环境下实现的。自2023年12月4日起，指数方法进行了更改以将首次上市的外国公司纳入指数范围。2023年12月4日之前子基金的表现是在不再适用的环境下实现的。 2自2022年11月10日计算。 3 中国中债国债到期收益率ETF （中金全球etf系列子基金） 执行董事向股东的报告（续） 子基金活动 根据彭博社报道，该子基金的日均交易量为588,524单位，时间范围从2025年1月1日至2025年6月30日。截至2025年6月30日，已上市份额为1亿8475万股。 中资管（香港）有限公司2025年8月13日 4 中国中债国债到期收益率ETF（中金全球etf系列子基金）资产负债表（未经审计）截至2025年6月30日 2025年6月30日 2024年12月31日 (未经审计) (审计的) 港币 港币 资产公允价值通过损益计入的金融资产股利应收款预付款和其他应收款参与经销商应付款项经纪人应付款 9,321,966,310 7,723,735,006 项现金及现金等价物 37,480,207 - 360 769 - 33,040,760 20,184,216 33,024,538 32,441,042 39,531,328 ——————— ——————— 总资产 9,412,072,135 7,829,332,401 ══════════ ══════════ 负债管理费应付 1,119,049 863,383 应付给参与经销商的金额 20,327,320 33,184,480 应付给经纪人的款项 - 32,869,139 其他应付款项和预提费用 5,731 11,098 ——————— ——————— 总负债 21,452,100 66,928,100 ══════════ ══════════ 股权归属于基金持有人的净资产 9,390,620,035 7,762,404,301 ══════════ ══════════ 总负债和股东权益 9,412,072,135 7,829,332,401 ══════════ ══════════ 发出数量 184,757,951 188,050,000 ══════════ ══════════ 单位净资产 50.8266 41.2784 ══════════ ══════════ 5 中粮天朔港股ESGETF（中粮天朔全球ETF系列的一个子基金） 利润表及其他综合收益表（未经审计）从2025年1月1日至2025年6月30日 期间2025年1月1日 截止到2025年6月30日(未经审计) 港币 期间2024年1月1日 截止至2024年6月30日(未经审计) 港币 收入红利收入利息收入证券出借收入其他收入 164,107,263 148,564,019 86,495 133,675 696,898 605,752 420,762 1,465,652 ––––––––––– ––––––––––– 165,311,418 150,769,098 ––––––––––– ––––––––––– 费用管理费 2 (6,318,369) ( 5,230,004) 交易手续费 1 (5,396,948) ( 2,529,612) ––––––––––– ––––––––––– (11,715,317) ( 7,759,616) 投资收益/(损失)前的利润汇兑差异 153,596,101 143,009,482 投资收益/（损失）和汇率差异 净实现金融资产的公允价值损益 通过利润或亏损 640,644,160 ( 21,316,014) 金融资产的未实现收益/(损失)的净变动 以公允价值通过损益计入的资产 1,086,135,215 ( 525,321,383) 外汇收益/（损失） 129,401 ( 122,652) ––––––––––– ––––––––––– 1,726,908,776 ( 546,760,049) ––––––––––– ––––––––––– 所得税前利润/(亏损) 1,880,504,877 ( 403,750,567) 预提所得税费用 (4,323,121) ( 2,701,983) 总利润/(亏损)和其他 ––––––––––– ––––––––––– 期间综合收益 1,876,181,756 ( 406,452,550) ══════════ ══════════