百世腾收购公司-A 2025年季度报告

按要求需提交此类报告），以及（2）过去90天内一直受此类提交要求约束。是☒ 否☐ 请勾选是否注册人在过去12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期间）内已按照S-T规则405（本章§232.405）的要求提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选以表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速申报人 ☐ 非加速申报人 ☒ 加速申报人☐小型报告公司 ☒ 新兴成长公司☒ 如果一个新兴成长型公司，如果注册人未选择使用延长的过渡期以遵守根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计标准，请打勾。☐ 请根据《交易所法案》第12b-2条的定义，以勾选标记表示注册人是否为空壳公司。是 ☒ 否 ☐ 截至2025年8月8日，注册人已发行且流通的普通股总数为3,593,750股，包括2,875,000股A级普通股，面值每股0.0001美元，以及718,750股B级普通股，面值每股0.0001美元。 页面第一部分。临时财务信息1 第一项。财务报表1 世纪领航收购有限公司（以下简称“公司”）是一家于2024年1月18日注册成立的开曼群岛豁免公司，注册成立旨在促成与一个或多个企业（以下简称“业务组合”）的合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。公司可在任何行业或地理位置寻求收购机会。 截至2025年6月30日，公司尚未开始任何业务运营。自2024年1月18日（成立日）至2025年6月30日期间的所有活动均与公司的组建、首次公开发行（“首次公开发行”或“IPO”）相关，如下所述，以及首次公开发行之后，识别进行业务合并的目标公司。公司最早在完成其首次业务合并之后才会产生任何营业收入。公司将以首次公开发行所得（如下定义）的现金及现金等价物产生的利息收入形式产生非营业收入。公司已选择12月31日为其财政年度末。 公司首次公开发行注册声明已于2024年6月10日获准生效。2024年6月12日，公司完成了28,750,000股（“股份”）的首次公开发行（包括A股普通股，面值每股0.0001美元，为发行中的“公开发行股份”或“A股普通股”），其中包括承销商行使其超额配售选择权，以每股10.00美元的价格全额认购3,750,000股，产生总收益287,500,000美元，详见注释3。每一股份由一股A股普通股和公司（“公开发行权证”）一半的赎回权证组成（每一整份权证授权持有人以每股11.50美元的价格购买一股A股普通股）。首次公开发行截止时，公司同时完成了向百慕大群岛豁免有限合伙企业Centurion Sponsor LP（公司保荐人（“保荐人”）、Cantor Fitzgerald & Co.和Odeon Capital Group, LLC（见注释4）出售7,000,000份私募配售权证（“私募配售权证”），与公开发行权证一起构成“权证”），价格为每份私募配售权证1.00美元。 交易成本共计19,519,154美元，包括5,000,000美元的现金承销费、13,687,500美元的递延承销费以及831,654美元的其他发行成本。 公司的业务组合必须与一个或多个目标业务相结合，这些目标业务的总公允市场价值至少应等于签署进入业务组合协议时信托账户（如下定义）中净余额的80%（不包括延期承销折扣金额以及信托账户所获收入的应付税款），但公司只有在业务组合后的公司拥有或收购目标公司50%或更多的已发行有表决权证券，或以其他方式收购对目标公司的控制权，足以使其无需根据1940年《投资公司法》（修订版）（以下简称“《投资公司法》”）注册为投资公司时，才会完成业务组合。没有保证公司能够成功完成业务组合。 2024年6月12日首次公开募股（IPO）结束后，从首次公开募股中出售的股份以及私募认股权证发售的净收益中的2.875亿美元（每股10.00美元）被存入信托账户（“信托账户”），并将作为现金持有或投资于期限为185天或更短的美国政府国债，或投资于根据投资公司法第2a-7条符合特定条件的人民币市场基金，该基金仅投资于直接的美国政府国债。除了可能被释放给公司以支付其税款（如有）的信托账户资金所赚取的利息之外，首次公开募股和私募认股权证的收入在以下最早的情形发生之前不会从信托账户中提取：(i)公司初始业务合并的完成，或与完成初始业务合并程序相关的较早赎回，如果公司认为促进初始业务合并的完成是可取的；(ii)如果公司在首次公开募股（2026年6月12日）关闭后24个月内无法完成初始业务合并或公司董事会批准的较早清算日期（“完成窗口”），公司公众股份的赎回，适用法律另有规定的除外；(iii)与股东投票修改公司修订后和重述的章程和公司章程有关的公司公众股份的适当提交，以(A)修改公司允许与初始业务合并相关的赎回的实质或时间，或以赎回公司100%的公众股份。 如果公司未在完成期限内完成首次业务组合或（B）与任何其他涉及股东权利或首次业务组合前活动的重大条款相关。如果存在任何情况下，存入信托账户的款项可能成为公司债权人的主张对象，这些主张可能优先于公司公众股东的主张。为降低被视为投资公司以《投资公司法》规定之目的而可能存在的风险——该风险随着公司持有信托账户中的投资时间的延长而增加——公司可以在其自主决定下，随时指示受托人清算信托账户中持有的投资，并代之以在信托账户中持有利息收入银行定期存款账户的资金。 CENTURION收购公司合并财务报表附注2025年6月30日（未经审计） 公司将在初始业务组合完成后，为公司的公众股东提供赎回其全部或部分公共股份的机会，机会包括：(i) 在召开旨在批准初始业务组合的股东大会的关联事项中；(ii) 通过要约收购，无需股东投票。公司是否寻求股东批准拟议的初始业务组合或进行要约收购的决定将由公司自行做出，完全基于其自由裁量权，并将基于多种因素，例如交易时间、交易条款是否需要公司根据适用法律或证券交易所上市规则寻求股东批准，或者公司是否被视为外国私人发行人（这将要求要约收购而不是根据美国证券交易委员会（“SEC”）规则寻求股东批准）。公众股东将有权以每股价格赎回其股份，该价格以现金支付，等于初始业务组合完成前两个工作日计算时信托账户中存入的总额，包括信托账户中持有的资金产生的利息（该利息应扣除任何应纳税款），除以当时流通的公共股份数量，但需遵守某些限制。信托账户中的金额最初为每公共股份10.00美元。 在首次公开发行完成后，可赎回的一类普通股按赎回价值入账，并归类为暂时权益，根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编号（“ASC”）第480号主题“区分负债与权益”。在此情况下，若公司寻求股东批准，已发行和在外的股份中，多数赞成业务组合。 公司将有且仅有完成窗口的持续时间来完成初步业务合并。然而，如果公司在完成窗口内无法完成其初步业务合并，公司将在尽可能快但不超过之后十个工作日的时间内赎回公众股份，每股赎回价格以现金支付，等于当时存放在信托账户中的总额，包括信托账户中持有的资金所产生的利息，包括利息（该利息应扣除任何应缴税款，且最高为支付清算费用的10万美元），除以当时发行在外的公众股份数量，该赎回将构成对公众股份的充分和完全支付，并完全消灭公众股东作为股东的权益（包括进一步接收清算或其他分配的权利，如有的话），但需遵守公司根据开曼群岛法律对债权人索赔的义务，并需遵守适用法律的其它要求。 发起人、高管和董事已与公司（“书面协议”）签订书面协议，根据该协议，他们同意：(i)就其创始人股份（如下定义）和公众股份，在初始业务组合完成或因启动最终完成初始业务程序而进行早期赎回相关事宜中放弃其赎回权。 若公司认定有必要促进初始业务组合的完成； (ii) 免除其就其创始人股份和公众股份的赎回权，与股东投票批准修改公司修订后的备忘录和章程（A）以修改公司初始业务组合相关赎回义务的性质或时间，或若公司在完成窗口期内未完成初始业务组合，则赎回100%的公众股份（B）与任何其他与股东权利或初始业务组合前活动相关的实质性条款； (iii) 若公司未在完成窗口期内完成初始业务组合，免除其就其创始人股份从信托账户获得的清算分配权，尽管若公司未在完成窗口期内完成初始业务组合，其将有权就其持有的任何公众股份从信托账户获得清算分配权，并有权就信托账户外的资产获得清算分配；以及 (iv) 对其持有的任何创始人股份及在首次公开募股期间或之后购买的任何公众股份（包括在公开市场和私下谈判交易中）投票赞成初始业务组合。 公司的主承销商已同意，如果第三方就向公司提供的服务或销售的产品，或公司与该公司签署了书面意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的潜在目标公司，提出的索赔导致信托账户中的资金减少至低于 (i) 每公允价值股 10.00美元和 (ii) 信托账户清算之日信托账户中每公允价值股的实际金额中的较小者，公司将对公司负责，如果由于信托资产价值的减少，每股少于 10.00 美元，则扣除应付税款（如有），但该责任不适用于已放弃对信托账户中任何和所有资金的任何权利的第三方或潜在目标公司（无论该放弃是否可执行），也不适用于根据公司的首次公开发行承销商赔偿条款提出的索赔，包括根据 1933 年《证券法》（经修订）（以下简称“《证券法》”）产生的责任。然而，公司并未要求主承销商为 such 赔偿义务预留资金，公司也没有独立核实主承销商是否有足够的资金来履行其赔偿义务，并且公司认为主承销商的唯一资产是公司的证券。因此，公司不能保证主承销商能够履行 those 义务。 2024年8月1日，单位的基础股份和公众凭证分别以“ALF”和“ALFUW”的代码在纳斯达克全球市场开始独立交易。单位继续以“ALFU”的代码在纳斯达克全球市场交易。 CENTURION收购公司合并财务报表附注2025年6月30日（未经审计） 流动性资本资源 截至2025年6月30日，公司在运营银行账户中有423,168美元，营运资金为441,100美元。 根据财务会计准则委员会会计准则更新（“ASU”）2014-15《关于实体持续经营能力的不确定性的披露》，在就公司持续经营考虑事项进行评估时，管理层已确定，如果公司无法完成业务组合，则强制清算及后续解散将对公司的持续经营能力产生重大疑虑。公司最初有直至2026年6月12日（假设无延期）完成首次业务组合的时间。在此时间之前，公司能否完成业务组合尚不确定。如果在此时间之前未能完成业务组合， 日期，公司将进行强制清算及后续解散。若公司需在2026年6月12日后进行清算，资产或负债的账面价值将未作任何调整。 注意 2. 重要会计政策摘要 演示基础 随附的未经审计的简要财务报表是根据美国 generally accepted accounting principles (“GAAP”) 编制的，用于中期财务信息，并根据美国证券交易委员会（SEC）的 10-Q 表格说明和 S-X 规则第 8 条的规定编制。根据 SEC 中期财务报告的规则和法规，通常包含在美国 GAAP 规则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被精简或删除。因此，它们不包括进行财务状况、经营成果或现金流量完整陈述所需的所有信息和脚注。根据管理层意见，随附的未经审计的简要财务报表包括所有必要的调整，包括具有正常经常性性质的调整，以公允地反映所列期间的财务状况、经营成果和现金流量。 应连同公司于2025年3月24日向美国证券交易委员会（SEC）提交的10-K年度报告一起阅读随附的未经审计的简要财务报表。截至2025年6月30日的三个月和六个月的临时结果不一定能反映截至2025年12月31日的年度结果或任何未来期间的结果。 新成长型公司 该公司是根据《证券法》第2(a)条（根据2012年《创业企业跳跃法案》修改）定义的“成长型新兴公司”，并且可以享受适用于其他非