Sotera Health Co 2025年季度报告

请勾选以表明注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。☐是 ☒否截至2025年7月29日，注册人的普通股有2,840,466,066股，每股面值0.01美元，已发行。 关于前瞻性陈述的警示注记 本10-Q表格季度报告包括《1995年私人证券诉讼改革法》中定义的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常使用诸如“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“可能”、“打算”、“计划”或“预期”等词语，或讨论战略、计划或意图。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性及其他重要因素，这些因素可能导致我们的实际结果、业绩、成就或行业结果与历史结果或此类前瞻性陈述所表达的、暗示或隐含的任何未来结果、业绩或成就产生重大差异。此类风险和不确定性包括但不限于： •乙烯氧化物（“EO”）、钴-60（“Co-60”）或我们其他直接材料、服务及供应的可用性或供应中断，或价格上涨，包括由于地缘政治不稳定和/或美国、加拿大、英国和/或欧盟对俄罗斯的制裁所致；•外汇汇率波动；•环境、健康和安全法规或偏好的不断变化，以及一般经济、社会和商业状况；•与使用、储存、运输和处置乙二醇（EO）和钴-60等潜在危险材料相关的健康和安全风险；•当前和未来法律诉讼和责任索赔的影响及结果，包括与我们加利福尼亚州、佐治亚州、伊利诺伊州和新墨西哥州设施中乙二醇的使用、排放和释放相关的诉讼，以及未来可能就这些或其他设施提出额外索赔的可能性；•我们满足与我们在伊利诺伊州威洛布鲁克的前设施相关的乙二醇索赔结算条件的能力；•关于我们未能适当履行服务及潜在产品责任索赔、召回、处罚和声誉损害的指控； •遵守我们面临的广泛监管要求，相关成本，以及未能获得或维持，或接收延迟所需许可或批准； •行业趋势的不利变化； •我们所面临的竞争； •市场状况和变化，包括通货膨胀趋势和关税的影响，影响我们的长期供应合同中带有可变价格条款，并增加我们的收入成本； •业务连续性风险，包括供应链中断和与我们运营相关的其他风险； •国际经营的商业风险，包括全球和地区经济和政治不稳定以及遵守多个司法管辖区的各种适用法律以及潜在的不一致的法律和法规； •我们现有设施增加产能、及时并以成本效益的方式建设新设施以及续租我们租赁设施的能力； •我们吸引和留住合格员工的能力； •严重的健康事件或环境事件； •网络安全事件、未经授权的数据泄露以及我们对信息技术系统的依赖； •我们无法进行战略交易、找到合适的收购目标，或成功将战略收购整合到我们的业务中； •我们维持财务报告有效内部控制的能力； •我们对知识产权依赖以维持我们的竞争地位以及第三方声称我们侵犯或不当利用其知识产权的权利的风险； •我们遵守各司法管辖区快速变化的数据隐私和安全法律和法规的能力以及任何此类法律和法规的无效合规工作； •我们在未来期间产生盈利的能力； •我们对商誉和其他无限寿命无形资产的减值费用，以及其他有确定寿命的长期资产和无形资产； •工会化努力和我们所运营国家的劳工法规的影响； •我们美国或非美国司法管辖区的税务地位的不利变化，或美国税务立法的解释和适用，或其他对我们运营的美国或非美国税收变化；以及我们的显著杠杆以及这种显著杠杆如何不利影响我们筹集额外资本的能力，限制我们应对我们公司面临的挑战或更广泛的行业或经济变化的能力，限制我们通过债务协议中的限制来经营业务的灵活性，并/或阻止我们从我们现有和未来的规定我们债务的协议中履行义务。 目录 这些前瞻性陈述基于当前的计划、估计和预测，因此你不应过度依赖它们。前瞻性陈述仅就其做出之日而言，我们不负有根据新信息或未来事件公开更新它们的义务，除非法律要求。包含这些前瞻性信息不应被视为我们或任何其他任何人表示我们预期的未来计划、估计或期望将得以实现。 您应当审慎考虑上述因素，以及本10-Q表格季度报告中其他处讨论的因素，包括第二部分，第1A项，“风险因素”，以及我们的10-K表格年度报告中第一部分，第1A项，“风险因素”，该年度报告截至2024年12月31日（“2024 10-K”）。如果这些趋势、风险或不确定性实际发生或持续，我们的业务、财务状况或经营成果可能受到实质性不利影响，我们的证券交易价格可能下跌，您可能失去全部或部分投资。我们或代表我们行动的人所做出的所有前瞻性声明均在此警示声明下全部受到限制。 除非特别说明或上下文另有要求，本10-Q季度报告中的术语“Sotera Health”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们的”均指Sotera Health公司，一家特拉华州公司，并在适当情况下指其合并子公司。 目录 Sotera Health公司 合并财务报表附注 1. 展示基础 合并原理– 索特拉健康公司（以下简称“公司”、“我们”、“我们的”、“我们”或“其”），是全球领先的任务关键性端到端灭菌解决方案、实验室检测和咨询服务提供商，主要业务区域在美洲、欧洲和亚洲的医疗器械行业。 我们分三个板块运营和报告：Sterigenics、Nordion和Nelson Labs。我们在注释16“板块信息”中描述了我们的报告板块。所有公司内部余额和交易在合并中已抵销。 估计值的用途—— 在按照美国公认会计原则（“GAAP”）编制我们的合并财务报表时，我们做出的估计和假设会影响所报告的金额和附注。我们定期评估所使用的估计和假设，并在新的信息可用时进行修订。实际结果可能与这些估计存在差异。 中期财务报表— 伴随的合并财务报表包括公司及其全资子公司的资产、负债、经营成果和现金流量。这些财务报表根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制，作为中期财务信息，并遵循10-Q表季报的说明和S-X条例第10-01条的规定。因此，它们不包括美国公认会计原则要求完整财务报表所需的所有信息和脚注。根据管理层意见，所有被认为对公允列报所必需的调整（包括正常重复调整）均已包含在内。这些未经审计的中期财务报表应与公司2024年10-K报告中的年度合并财务报表及附注一并阅读。 2. 近期会计准则 采用会计标准更新 在2024年12月31日结束的财年，我们采用了会计准则更新(\"ASU\") 2023-07，分段报告(主题280):改进报告段披露。ASU 2023-07中的修订要求实体提供关于重要段费用的增强披露。这些中期财务报表反映了这些修订。采用该标准对我们的合并财务报表和披露没有重大影响。 会计准则更新 (“ASU”) 已发布但尚未采用 2023年12月，财务会计准则委员会发布了会计解释公告2023-09，所得税（主题740）：改进所得税信息披露。该会计解释公告中的修订要求企业按年度披露所得税预计金额（收益）与法定税率之间差异调节表中的特定类别，并为达到量化标准的调节项目提供额外信息。此外，更新要求企业按类别（联邦、州和外国税）以及具体司法管辖区披露已纳税款的细分情况。对于公众商业实体，该会计解释公告中的修订自2024年12月15日之后开始的会计年度生效，并将反映在我们于2025年12月31日结束的10-K年度报告之中。该会计解释公告将增加公司10-K年度报告中的税收信息披露，但不会影响报告的所得税费用或相关的税收资产和负债。 2024年11月，财务会计准则委员会发布了会计准则更新2024-03，收入表-报告综合收益-费用分解披露（专题220-40）：收入表费用的分解。该会计准则更新的修订要求实体在财务报表附注中的披露中，将某些费用项目分解到指定的类别。2025年1月，财务会计准则委员会发布了会计准则更新2025-01，该更新修订了有效 asu 2024-03的日期，并阐明，实体必须在2026年12月15日之后的年度报告期间以及2027年12月15日之后的年度报告期间内的临时报告期间采用该指南。公司正在评估此asu对我们披露的影响，并预计在采用此asu时，年度和临时报告期间的披露将增加。 合并财务报表附注Sotera Health公司 3. 收入确认 下表显示了截至2025年6月30日和2024年三个和六个月的合同外部客户按收入时间和部门划分的分解净收入： 4.库存 (a)包括某些运输认证、1B类核许可证及其他与获得此类许可相关的无形资产。这些资产被视为永久性资产，因为加拿大核安全委员会的续期决定高度依赖于许可证持有人的先前评估、报告事件以及年度合规和检查结果。许可证的新申请可能需要大量时间和费用；而具有合规历史记录和当前运行条件的现有许可证持有人很可能确保续期另一个10年许可证期限，正如Nordion在其75年的历史中所展示的那样。 有限寿命无形资产的摊销费用为2025年6月30日止三个月的1.19亿美元和2024年同期的1.98亿美元。1.93亿美元和1.54亿美元分别计入2025年6月30日止三个月的合并运营和综合损益表中的“无形资产摊销”，其余部分计入“营业收入成本”。 有限寿命无形资产的摊销费用为2025年6月30日至2024年6月30日止的六个月分别为3060万美元和3990万美元。2460万美元和3110万美元分别包含在2024年6月30日止的三个月和六个月的合并运营及综合损益表中的“无形资产摊销”，其余部分包含在“营业成本”中。 预计在未来五年及以后的有限寿命无形资产摊销费用总额如下： 8.长期负债 债务融资工具 高级抵押贷款设施 2019年12月13日，我们的全资子公司SHH签订了高级别担保第一顺位信贷额度（简称“高级别担保信贷额度”），该额度由一项可提前偿还的高级别担保第一顺位定期贷款（简称“定期贷款”）和一项高级别担保第一顺位循环信贷额度（简称“循环信贷额度”）组成，依据一份第一顺位信贷协议（经第5号修正案（如下定义）修订，简称“信贷协议”）进行。第5号修正案将循环信贷额度的总借款能力提高到6.00亿美元。高级别担保信贷额度还赋予SHH在特定条件下随时要求 基于高级别担保信贷条款中定义的公式，提供的增量透支贷款或增量循环信贷承诺。 2025年4月30日，公司与SHH签署了《循环信贷额度》第5号（修订协议第5号）（以下简称“修订协议第5号”）。除其他变更外，修订协议第5号规定：（i）增加现有循环信贷额度下的承诺总额为1.762亿美元，（ii）某些提供循环信贷承诺的贷款人也应提供额外承诺，用于根据循环信贷额度开立信用证，承诺总额为1.863亿美元，以及（iii）将循环信贷额度的到期日延长至2030年4月30日。修订协议第5号未对信贷协议条款和条件进行任何其他重大变更，包括但不限于陈述与保证、违约事件和肯定性或否定性条款。 2024年5月30日，公司与SHH签订了《高级担保信贷额度》第四号修订协议（《第四号修订协议》）。在其他变更中，第四号修订协议为SHH提供总额为1.5094亿美元的定期贷款（“再融资定期贷款”）。根据第四号修订协议，再融资定期贷款的适用利率溢价为每年等于（i）信用协议中定义的ABR贷款的ABR加2.25%，（ii）信用协议中定义的RFR贷款的每日简单担保隔夜融资利率（“SOFR”）加3.25%，以及（iii）信用协议中定义的期限基准贷款的期限SOFR加3.25%，每种情况均适用0.00%的适用下限，且适用利率溢价在高级担保杠杆比率（如信用协议中定义）小于或等于3.30:1.00时，应进行0.25%的价格下调。再融资定期贷款的摊销率为每年1.00%，并在2031年5月30日到期。截至2025年6月30日和2024年结束的三个月期间，再融资定期贷款的加权平均借款利率分别为7.55%和8.58%，而截至2025年6月30日和2024年结束的六个月期间，加权平均借款利率分别为7.60%和8.58%。 2024年5月30日，公司SHH、公司的某些子公司（“担保人”)以及作为受托人、支付代理人、注册人