GEO惩教集团 2025年季度报告

截至2025年6月30日的季度报表 请勾选表明注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期限内）已按照S-T条例第405条（本章§232.405）的要求，以电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☑ 否 ☐ 请勾选表示注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴成长公司。参见交易所法第12b-2规则中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 如果一个新兴成长公司，如果注册人选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则，请用勾号表示。 ☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☑ 截至2025年8月4日，注册人拥有1,415,346,115股普通股。 目录 第一部分 - 财务信息3第一项。财务报表3合并运营报表（未经审计）2025年6月30日及2024年止三个月和六个月3合并综合收益表（损益表）（未经审计）2025年6月30日止三个月及九个月和2024年4截至2025年6月30日的合并资产负债表（未经审计）和2024年12月31日5合并现金流量表（未经审计）2025年6月30日和2024年止六个月6未经审计的合并财务报表附注7第二项。管理层对财务状况和经营成果的分析和讨论35第三项 定量及定性市场风险披露54第四项. 控制措施和程序54第二部分 - 其他信息55第一项。法律诉讼55第一项a。风险因素57第二项。未注册的股权证券销售和资金用途57第三条 高级证券违约57第四项 采矿安全披露57第 5 项。其他信息58第六项。附件59签名60 第一部分 - 财务信息 第一项. 财务报表 GEO集团, Inc.合并经营报表（未经审计）2025年6月30日和2024年止三个月及六个月（单位：千美元，每股数据除外） 三个月截至六个月截止6月30日，6月30日，6月30日，6月30日20252024 2025 2024收入$636,169 $607,185 $1,241,513 $1,212,857 营业费用475,218 443,529 929,693 885,204 折旧与摊销32,732 31,31364,868 62,678管理费用56,246 52,198 113,995 105,268 营业收入71,973 80,145 132,957 159,707 利息收入2,466 1,992 4,4634,466利息费用(41,907) (50,644) (84,348) (101,939) 偿还债务损失(595) (82,339)(595) (82,378) 其他收入5,514—5,514—资产剥离/减值损失— (2,907)—(2,907) 税前收入（亏损）及联营企业净利润37,451 (53,753)57,991(23,051)预提（受益于）所得税10,554 (20,379)12,380(12,308) 合资企业净利润，扣除所得税准备169、186、399和314美元后2,177 811 3,005 839净收入（亏损）29,074 (32,563)48,616(9,904) 归属于少数股东损益的净亏损34 50 50 59归属于GEO集团公司的净利润（净亏损）$29,108$ (32,513) $48,666$ (9,845) 加权平均普通股份数量：基础138,539 130,518 137,844 125,631 稀释140,470 130,518 140,710 125,631归属于GEO Group, Inc.的每股净收入（亏损）：基本每股净收入（亏损）归属于GEO Group Inc.-基本$ 0.21 $ (0.25) $0.35 $ (0.08) 稀释：归属于 GEO Group, Inc. 的每股净收入（亏损）-稀释$ 0.21 $ (0.25) $0.35 $ (0.08) 2025年6月30日和2024年（单位：千） 地纬集团股份公司 未经审计的合并财务报表附注 1. 演讲基础 GEO集团，一家佛罗里达州公司及其子公司（以下简称“公司”或“GEO”）专注于美国、澳大利亚和南非的安保设施、处理中心和社区再融入中心的拥有、租赁和管理。公司拥有、租赁和运营包括最高、中等和最低安全设施、处理中心以及基于社区的再融入设施在内的广泛设施，并在其“GEO持续关怀”平台上提供扩展的康复服务。 “GEO持续关怀”平台集成了基于证据的增强康复项目，包括认知行为治疗和假释后服务，并在帮助个人重新融入社区的同时，提供生活技能和治疗课程。公司根据合同授予开发新设施，利用其项目开发专长和经验，设计和建造其认为是最先进的、最大限度地提高安全和效率的设施。公司为基于社区的假释犯、缓刑犯和保释被告人提供创新合规技术、行业领先的监控服务以及基于证据的监督和治疗项目。公司还通过其合资企业GEOAmey Ltd.（“GEOAmey”）在国内和英国提供安保运输服务。截至2025年6月30日，公司的全球运营包括在98个设施（包括闲置设施）管理和/或拥有约77,000张床位，还包括为数千个人提供再融入和电子监控及监督服务，包括射频、GPS和酒精监测设备等技术产品。 本季度报告10-Q表格中包含的公司未经审计的合并财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）和10-Q表格的指示编制，因此不包含10-K表格要求的全部披露信息。季度财务报告所遵循的会计政策与公司在2025年2月28日向证券交易委员会提交的、截至2024年12月31日的10-K表格年度报告中包含的合并财务报表附注中披露的政策相同。伴随的截至2024年12月31日的合并资产负债表是根据那些经过审计的财务报表推导得出的。可通过参考公司截至2024年12月31日的10-K表格获取更多信息。管理层认为，为公平披露本季度报告10-Q表格中报告的中期财务信息所必需的所有调整（仅包括正常重复性项目）均已作出。截至2025年6月30日六个月的经营结果不一定能表明截至2025年12月31日全年或任何其他未来中期或年度期间的结果。 2. 商誉和其他无形资产 公司因其各项业务组合记录了商誉。商誉记录为收购所支付的总对价与所收购的净无形资产和有形资产公允价值之间的差额（如有），包括非控制性权益。公司商誉余额从2025年1月1日至2025年6月30日的变动情况如下（单位：千元）： 公司还因其各种业务组合记录了其他有形及使用寿命不确定的无形资产。公司的无形资产包括设施管理合同和商誉及技术，如下所示（单位：千万元）： 摊销费用在截至2025年6月30日和2024年的三个月内均为230万美元。摊销费用在截至2025年6月30日和2024年的六个月内分别为460万美元和470万美元。公司将在发生时期间将与设施管理合同续签和延期相关的成本记录为费用。截至2025年6月30日，已收购的设施管理合同的下次续签或延期的加权平均期限约为1.4年。 3. 金融工具 以下表格提供了截至2025年6月30日和2024年12月31日公司按公允价值计量并在持续基础上计量的重大财务资产和负债的摘要（以千为单位）： 截止至2025年6月30日和2024年12月31日，上述表格中包含的公司第二层金融工具由以下部分构成：GEO持有的利率互换衍生资产/负债，持有在该公司专有保险公司Florina Insurance Company, Inc.（“Florina”）的股票和固定收益证券投资，为The GEO Group, Inc.的雇主贡献设立的该公司拉比信托，非合格递延薪酬计划以及其他非流动资产，其中包括公司自有人寿保险的现金赎回价值。截止至2025年6月30日，上述表格中包含的公司第一层金融工具由以下部分构成：持有在Florina的资金市场基金以及在为该公司执行主席退休账户设立的拉比信托中持有的资金市场基金。 利率互换衍生资产使用基于预期借款利率的折现现金流模型进行估值。公司对GEO集团公司的拉比信托的受限投资，非合格递延薪酬计划的资金投资于公司持有的保单，这些保单按其现金退保价值记录。这些投资基于保单中持有的底层资产进行估值。 分开记账。基础资产为股权和固定收益集合基金。可交易股权和固定收益证券按报价利率估值。计入其他非流动资产的公司拥有的寿险保单按其现金退保价值估值。 4. 资产和负债的公允价值 公司的合并资产负债表反映某些金融资产和负债的账面价值。若适用，某些债务工具的账面价值减去未摊销的折价。以下表格列示了这些金融工具的账面价值以及2025年6月30日和2024年12月31日的估计公允价值（单位：千元）： 公司现金及现金等价物以及限制性现金和投资的公允价值约等于2025年6月30日和2024年12月31日这些资产的账面价值。限制性现金包括用于资产重置资金和其他合同要求在澳大利亚子公司保留的资金的市场基金、银行存款、商业票据和定期存款。它还包括公司保险子公司Florina持有的现金。货币市场基金和银行存款的公允价值基于报价的市场价格（一级）。 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司2029年到期的8.625%担保票据和2031年到期的10.250%优先票据的公允价值基于主要市场新闻服务机构（如彭博）的报价，采用级别2输入。公司的信贷协议的公允价值也基于主要市场新闻服务机构的报价，并结合了公司借贷利率、未使用利差和类似工具的交易价值估算。 截至2024年12月31日，该公司2026年到期的6.50%可转换优先债券的公允价值基于主要市场新闻服务机构提供的第二层级输入数据。在2025年第一季度，该公司偿付了其2026年到期的6.50%可转换优先债券的剩余本金余额。 5. 受限现金及现金等价物 下列表格提供了现金、现金等价物和受限现金及现金等价物的调协，这些项目之和等于合并资产负债表中相同项目的总额，也等于合并现金流量表中显示的相同项目的总额： 受限现金及现金等价物中包含的金额归属于公司全资澳大利亚子公司某些合同性现金限制要求，资产重置基金按合同要求维持的资金，以及其他担保和公司在其自保子公司Florina持有的现金。受限投资—非流动（包含在 accompanying consolidated balance sheets中的Restricted Cash和Investments中）包括公司为员工和雇主对The GEO Group, Inc.非合格递延薪酬计划及员工持股计划设立的rabbitrust，其为其执行主席在货币市场基金中持有的退休账户设立的rabbitrust，公司在自保子公司Florina持有的股权和固定收益证券及货币市场基金，以及公司全资澳大利亚子公司与其Ravenhall设施某些业绩担保相关的某些合同性现金要求。与The GEO Group, Inc.非合格递延薪酬计划相关的rabbitrust持有的投资，以及在Florina持有的股权和固定收益共同基金投资，均被视为受限投资，在accompanying consolidated statements of cash flows中不被视为受限现金及现金等价物。参见注释3—金融工具。 6. 股东权益 以下表格列出了截至2025年6月30日及2024年三个及六个月归属于公司股东和非控制权益的变化情况（单位：千元）： [1] 公司通过净结算扣留股票,以满足员工持有的限制性股票在归属时法定代扣税款的要求。 [2] 2024年第二季度，公司累计计提了2.294亿美元的可转换公司债券的本金。 用于私下交易所交易的可交换优先票据，交换价值约为4.1亿美元。对价 由2.294亿美元现金和1,241,4455股GEO普通股组成。在发行股份的总金额中，该公司 已发行4,209,847股先前持有的库存股。有关详细信息，请参阅注释10 - 债务。 S-3表格上的自动货架注册 2023年10月30日，公司向美国证券交易委员