高盛美股招股说明书(2025-08-01版)

核心观点与关键数据

票据概述
高盛集团公司发行2035年到期的可调用固定利率票据，属于中期票据系列N计划，受2008年签署的高级债务契据管辖。票据本金为1000美元及1000美元的整数倍，初始发行日期预计为2025年8月15日，到期日为2035年8月15日。

利率与付息
票据按年利率5.40%支付利息，利息支付日为每年的8月15日，首次利息支付日预计为2026年8月15日。初始发行价格不包括应计利息。

赎回条款
高盛集团有权在每次赎回日（每年2月15日、5月15日、8月15日和11月15日）至少提前五个工作日通知后，以赎回价格赎回票据。赎回价格为未偿还本金总额加上应计未付利息，但不包括赎回日。

税务后果

• 美国持票人利息收入按普通利息规则征税。
• 美国持票人处置票据时，通常确认资本利得或损失，差额等于处置所得与调整后税基之间的差额。
• FATCA预扣税可能适用于票据付款。

发行与销售

• 初始对公众发行价格在面值100%至100%之间变动，特定退休账户和基于费用的顾问账户的初始对公价格有所不同。
• 承销商可不时以市场通行价格或协商价格销售票据。
• 高盛公司有限责任公司和InspereX有限责任公司可能为票据做市，但无义务持续做市。

监管与合规

• 票据不提供给EEA、英国、香港、新加坡和瑞士的零售投资者，除非符合特定豁免条件。
• 票据未在日本注册，不得直接或间接向日本居民发行或销售。
• 瑞士境内分销仅限于符合瑞士法律的个人投资者。

利益冲突
高盛公司有限合伙企业作为关联公司，在本次发行中存在利益冲突，需获得账户持有人事先书面批准才能向其销售票据。

其他条款

• 票据以书籍形式发行，通过DTC系统结算。
• 票据无偿债基金，持票人无权要求提前赎回。
• 本定价补充文件与随附招股说明书和招股说明书补充文件一并阅读，如有冲突，以本文件为准。