英特格 2025年季度报告

请勾选表示注册人是否在过去12个月内已根据规则S-T第405条（本章§232.405）的要求提交了所有必需的交互式数据文件（Interactive Data File）的子副本 （或者，如果注册人被要求在较短的期限内提交此类文件），是否 请勾选以表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 如果一个新成型公司，如果注册人已不使用延的渡期以遵守根据第条提供的任何新的或修的会计准则，请用√标记。《交易法》第13(a)条 勾表示注册人是否空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定）。是的 ☐ 否 截至2025年7月28日，注册人的普通股有151.6百万股流通在外。 第一部分 财务信息 44567810213333第二部分 其他信息第一项。财务报表（未经审计）2025年6月28日及2024年12月31日合并资产负债表三六月三十一日合并经营报表2025年6月29日三、六个月合并综合收益表截至2025年6月28日和2024年6月29日2025年6月28日止三个月及六个月合并权益报表并且2024年6月29日2025年6月30日止六个月合并现金流量表（简）2024年6月29日合并财务报表附注第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析第三项。关于市场风险的定量和定性披露第四条. 控制和程序 2第一项。诉讼34第一项A。风险因素34第2项。未登记的权益证券销售、募集资金用途及发行人购买权益证券34第5项。其他信息34第六项。证据36签名37 目录 注意事项 本10-Q表格季度报告（以下简称“本季度报告”）包含“前瞻性陈述”。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“预计”、“应该”、“可能”、“将会”、“将会”或其否定形式及类似表述旨在指明此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅基于本季度报告日管理层当前的预期和假设。它们并非对未来业绩的保证，且涉及难以预测的重大风险和不确定性，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达的或暗示的结果产生重大差异。 这些风险和不确定性包括但不限于：半导体需求波动和半导体制造总量的变化；全球经济不确定性的影响，包括金融市场波动，这可能引发或加剧消费者支出负面趋势、通货膨胀压力和利率波动、经济衰退、国家债务和银行倒闭，这可能限制我们获取现金的能力；原材料短缺、供应和劳动力限制以及价格上涨；公司收入和经营业绩波动及其对公司股价的影响；供应链中断以及公司对单一、唯一和有限来源供应商的依赖；与公司国际业务相关的风险，包括在不同国家招聘和整合工人面临的挑战、在我们在其中运营的不同司法管辖区中保持适当的商业惯例，以及与全球、区域和当地第三方服务提供商互动和管理；地区和全球不稳定、敌对行动和政治地缘不确定性带来的影响，包括但不限于乌克兰和俄罗斯之间、以色列和哈马斯之间以及中东其他地区的持续冲突，以及全球对此做出的反应；出口管制、经济制裁和类似限制；关税、附加税以及其他贸易争端、紧张国际关系和外交及国家安全政策变化导致的保护主义措施；公司客户基础的集中和整合；公司满足快速需求变化的能力；公司持续技术创新并推出新产品以满足客户快速变化需求的能力；制造和其他运营中断或延迟；IT系统故障、网络中断和网络安全风险；使用和制造危险材料相关的风险；商誉减值；吸引和留住合格人员的挑战；公司保护和发展知识产权的能力；公司的环境、社会和治理承诺；法律和监管风险，包括与环境、健康和安全、会计准则以及公司治理相关的法律法规的变化，这些法律法规适用于公司运营的司法管辖区；税收变化或不利税务裁决；获得政府激励的能力以及竞争对手可能从公司不符合资格的政府激励中获益的可能性；公司债务的金额和后果、公司偿还债务和获得未来融资的能力，以及公司当前未到期的信贷安排下的义务；公司股价波动；支付现金股利和实施未来股票回购计划；公司有效实施任何组织变更的能力；激烈竞争；公司识别、完成和整合收购、合资企业、剥离或其他类似交易的能力；气候变化的影响；以及其他事项。这些风险和不确定性还包括但不限于，公司在2024财年12月31日结束的年度报告中（表格10-K）向证券交易委员会（以下简称“SEC”）于2025年2月12日提交的所描述的风险因素和补充信息。 包括在第一项A下的“风险因素”标题下，以及在该公司向SEC提交的其他定期文件中。除非根据联邦证券法律和SEC的规定有此要求，否则该公司不承担任何更新其中包含的任何前瞻性声明或信息的义务，这些声明或信息分别自其日期起生效。 目录 恩特格里斯公司及其子公司合并财务报表附注(未审计) 1.重要会计政策摘要 运营性质Entegris公司（“Entegris”，以下简称“公司”、“我们”、“我们的”）是半导体及其他高科技产业关键先进材料和工艺解决方案的领先供应商。 合并原则合并资产负债表包括公司及其子公司的账目。合并过程中已消除公司间利润、交易和余额。 使用估计值按照美国公认会计准则编制合并简明财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债（尤其是应收账款、存货、固定资产、使用权资产、商誉、无形资产、应付费用、短期和长期租赁负债、所得税及相关科目）的列报金额，并需要在简明合并财务报表编制日披露或有资产和负债，以及报告期间净销售收入和费用金额。实际结果可能与这些估计存在差异。 汇报基础根据美国普遍接受的会计准则编制的合并财务报表，包含了所有被视为必要的调整，且为正常经常性调整，旨在公正地反映公司截至2025年6月28日和2024年12月31日的财务状况，截至2025年6月28日和2024年6月29日结束的三个和六个月的经营成果和综合收益，截至和截至2025年6月28日和2024年6月29日结束的三个和六个月的股东权益报表，以及截至2025年6月28日和2024年6月29日结束的六个月的现金流量。 按照10-Q表格的规定，提供的精简合并财务报表及附注不包含公司年度合并财务报表及附注中包含的某些信息。本季度报告包含的信息应与公司2024财年12月31日结束的10-K年度报告中包含的第二部分、第7项“管理层对财务状况和经营成果的分析”以及合并财务报表及附注一并阅读。截至2025年6月28日止三个月和六个月的经营成果不一定能预示全年可预期的结果。 近期发布的会计准则公司目前没有最近采用的重要会计准则。 近期发布的会计准则2023年12月，财务会计准则委员会（“财务会计准则委员会”）发布了会计准则更新（“会计准则更新”）2023-09，所得税（主题740）：改进所得税信息披露。会计准则更新2023-09旨在提高所得税信息披露的透明度和决策有用性。会计准则更新2023-09中的修订主要通过变更利率调节和已缴纳所得税信息来解决投资者对增强所得税信息的请求。修订应采用前瞻性应用；但是，允许采用追溯性应用。更新后的标准对我们始于2025财年的年度报告期间有效，允许提前采用。该公司目前正在评估该标准对我们合并财务报表和相关披露的影响。 2024年11月，美国财务会计准则委员会发布了会计解释公告2024-03《利润表——报告综合收益——费用明细披露》（专题220-40）：利润表费用明细，要求上市公司在定期和年度报告期间，在财务报表附注中披露某些费用的额外信息。本会计解释公告的修订可以前瞻性或回顾性应用。更新后的标准适用于我们2027财年开始的年度报告期间以及2028财年第一季度开始的定期报告期间，允许提前采用。我们目前正在评估本会计解释公告对我们合并财务报表及相关披露的影响。 目录 3. 长期资产减值 公司记录了一笔与一个小型工业特种化学品业务相关的长期资产减值损失，该业务属于材料解决方案（“MS”）部门，由于该报告单元在2024年3月30日结束的三个月内公允价值发生变化。该减值损失在公司简化的合并经营报表中归类为销售、一般和行政费用。在截至2025年6月28日结束的三个月和六个月内，未记录进一步的减值损失。报告单元的公允价值是采用市场法确定的。我们将此视为公允价值层级中的第三层级计量。截至2025年6月28日，该业务仍被分类为持有待售资产。参见注释4以供进一步讨论。 在2025年第二财政季度，公司因本季度进行的重组计划而对长期资产计提了630万美元的减值准备。另见注释14进行进一步说明。 4. 出售资产和处置 持有待售资产 - 其他 2023年第四季度，公司开始出售一家小型工业特种化学品业务，该业务隶属于MS部门。该业务的相关资产和负债在公司简化的合并资产负债表中被归类为持有待售，并以其账面价值与可变现净值孰低计量。这些资产和负债继续被用于出售，并在2025年6月28日仍被归类为持有待售。 所提议的业务处置不符合，并且在2025年6月28日，也不符合被归类为公司在财务报表中的一项终止经营的标准，因为所提议的业务处置并不代表一种战略性转变，该转变曾经有过，或预计将对该公司的运营和财务结果产生重大影响。 截至2025年6月28日，资产负债表上列出的持有待售资产和持有待售负债分别为480万美元和90万美元。截至2025年6月28日和2024年6月29日止的三个月和六个月期间，归属于业务的税前亏损并不重大，除非在2024年6月29日止六个月的注3中提到的1,300万美元的减值费用。 目录 剥离 - 管道和工业材料 在2024财年第一季度，公司完成了其管线和工业材料（“PIM”）业务的出售，该业务随着CMC材料的收购成为公司的一部分，出售给了SCF Partners, Inc。PIM业务专业从事减阻剂以及一系列针对石油和天然气行业的阀门维护产品和服务的制造和销售，并报告至公司的MS业务板块。 公司获得了2.632亿美元的总现金收入，或2.562亿美元的净收入，并可能根据2025年和2026年PIM业务的业绩获得最高2500万美元的现金业绩奖励。与PIM业务相关的净资产账面价值约为2.528亿美元。由于PIM业务的出售，公司确认了税前损失（收益）500万美元和（430）万美元，其中包括从累计其他综合损失中重新分类的100万美元外汇翻译收益，在截至2024年6月29日的三个月和六个月的简明合并经营报表中列示为销售、一般和行政费用。公司在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，记录了与PIM剥离相关的所得税（收益）费用约（10）万美元和100万美元。 PIM业务的处置不符合在公司的财务报表中将其归类为终止经营的标准，因为该处置并未代表一项具有或将要具有重大影响于公司运营和财务成果的战略转变。 5. 库存 库存包括以下内容： 6. 好意和无形资产 如注释12所述，该公司于2024财年第四季度重新调整了其业务板块。该公司将其原有的业务板块先进物料搬运和微污染控制合并为新的先进纯净解决方案（“APS”）板块。所有先前期间均已重新调整以反映这一变化。 截至2025年6月28日和2024年12月31日，公司每个可报告业务单元（MS和APS）的商誉活动如下： 截至2025年6月28日和2024年12月31日，可识别的无形资产包括以下内容： 长期债务的年到期日，不包括未摊销折价和债务发行成本，截至2025年6月28日如下： (1)该公司就其2029年到期的优先担保分期付款贷款设施（“分期付款贷款设施”）下的浮动利率债务进入了一项浮动对固定掉期合约。考虑该浮动对固定掉期合约后，有效利率为4.71%。有关我们的利率掉期合约的描述，请参阅注释9。 (2)我們的壓敏循環信用额度截止到2027年（「循環信用额度」）按年利率支付利潤，利率為公司選擇的其中一項： (i) SOFR，加上適用利差1.75%，或 (ii) 基準利率，加上適用利差0.75%。循環信用额度承諾了5.75億美元。截至2025年6月28日和2024年12月31日，循環信用额度下沒有未償還的借款。 目录