利时集团控股2025年报

(Incorporated in Bermuda with limited liability) ()Stock Code: 526 Annual Report2025 目 錄 公司資料2董事及高級管理人員簡介3主席報告書6管理層討論及分析8企業管治報告13董事會報告24獨立核數師報告34綜合損益表40綜合損益及其他全面收益表41綜合財務狀況表42綜合權益變動表44綜合現金流量表45財務報表附註47投資物業列表112金融產品列表113五年財政年度之撮要114 公司資料公司資料 總辦事處及主要營業地點 董事會執行董事 1826 獨立非執行董事 核數師 1842 審核委員會 主要往來銀行 薪酬委員會 提名委員會 股份過戶登記處總處 Appleby Global Corporate Services (Bermuda) LimitedCanon’s Court, 22 Victoria StreetPO Box HM 1179, Hamilton HM EXBermuda 公司秘書 股份過戶登記處香港分處1617 合規顧問 註冊辦事處 證券代號526 Clarendon House2 Church StreetHamiltonHM11, Bermuda 公司網站http://www.lisigroup.com.hk 董事及高級管理人員簡介 程 建 和 先 生5936 執行董事 李 立 新 先 生5734 金 亞 雪 女 士5529 董事及高級管理人員簡介 何 誠 穎 先 生，62 獨立非執行董事 冼易先生56(1231.HK)(3363.HK)TMDEnergy LimitedNYSEAmerican:TMDE(SH.603920)(2668.HK) (Institute of Financial Accountants) 董事及高級管理人員簡介 鄺 焜 堂 先 生5936 鄭 蓉 女 士543028 吳 俊 祺 先 生4730 公司秘書 潘 錦 偉 先 生6331GEM(CPA Australia)(University of Southern Queensland) 楊 科 涵 先 生37 黎鵬女士3612 王 勇 先 生5422 高級管理人員 陳 寶 娣 女 士5831 主席報告書 前景 業務回顧 (i)(ii)(iii)(iv)2,684,800,0000.1%35,700,00089.0% 35,700,000325,100,000127,200,000210,300,000117,500,000 主席報告書 致意 李立新 管理層討論及分析 756,500,000629,000,00038,700,00036,000,000 業績概覽 (i)(ii)(iii)(iv)2,684,800,0002,687,400,0000.1%35,700,000325,100,000 0.434.04 資產抵押 262,800,000424,500,000251,000,000149,200,000 淨資產、流動資金和財政資源 2,482,200,0002,394,300,00028.129.8800,000,000 資本開支及承諾 4,198,300,0004,066,300,000976,200,000548,300,000795,200,000665,000,00027.8%32.0%127,500,000 300,0001,800,000 管理層討論及分析 85(i)150,000,000(ii)100,000,0003.45%31(iii)50,000,0003.82%42(iv)50,000,0003.34%40(v)100,000,0004.10%2(vi)350,000,0004.95% 重大投資 (i)243,600,000453,900,0005.8%11.2%(ii)783,200,000799,100,00018.7%19.7%5% (i)4.55%4.93%(ii) 210,300,000108,300,000243,600,000453,900,0005.8%11.2% 管理層討論及分析 分部資料 52.4%53.7%8.6%38.0%1.0%12.4%32.7%1.2% 800,000,00036 96.8%97.3%49.8%49.1%47.0%48.2%3.2%2.7% 外匯波動風險 或有負債 管理層討論及分析 僱員資料 收入 1,1075265811,208566642 2,684,800,0002,687,400,0000.1% 1,405,800,0001,442,900,0002.6% 業務回顧 30.5%231,400,000332,800,000 3 5 , 7 0 0 , 0 0 0325,100,000127,200,000210,300,000117,500,000 1 6 . 3 %1 , 0 2 0 , 8 0 0 , 0 0 0878,000,000 管理層討論及分析 優化零售業務，並使批發業務維持穩定增長 20.5%26,800,00033,700,000 前景 增 加 本 集 團 在 製 造 及 貿 易 業 務 方 面 的 能 力 和 競 爭力 企業管治報告 企業管治常規 董事進行證券交易 C3 C1 董事會及高級管理層的責任 C.2.1 企業管治報告 4011123439 主席 董事會 組成 3.10A 執行董事 35 獨立非執行董事 3.103.13 企業管治報告 29 董事出席次數╱舉行董事會會議次數董事出席次數╱舉行股東大會次數 董事會會議 C.1.6F.2.2 企業管治報告 董事持續培訓及發展 委任、重選和罷免 C.1.4 出席本公司所提供有關規則及規例的內部培訓出席專業團體及商業╱行業協會所組織有關規則及規例及業務管理的研討會╱會議閱讀有關經濟、業務管理及董事職責的報紙、期刊及最新資訊 執行董事 √√√√√√√√√ 企業管治報告 董事會成員多元化 董事出席次數╱舉行薪酬委員會會議次數 員工多元化 526(47.5%)581(52.5%)1723 8 薪酬委員會 E.1.5 人數 所屬範圍 企業管治報告 3.083.093.13 提名委員會 企業管治報告 董事會成員多元化政策 5562618 13.92 審核委員會 企業管治報告 問責及核數 3439 核數師酬金 1,500,000290,000 企業管治報告 風險管理及內部監控 企業管治報告 股息政策 • • • • • • • • 公司秘書 42 股東權利 企業管治報告 (2)(21)1981 http://www.lisigroup.com.hk 1981 投資者關係 董事會報告 3439 主要業務 業績及分派 14 40 812 業務回顧 67812 儲備 4424 遵守有關法律及規例的情況 26 固定資產 1213 重大投資 112113 環境政策及表現 附屬公司 14 股本 於本年度內發行股份 Manukura(CMCI)LimitedManukuraManukura800,000,000 董事會報告 0.0760.075 可供分派儲備 822,667,000781,827,000 800,000,000Manukura0.07660,800,00055,661,00060,450,00055,341,000 優先購買權 五年財務撮要 114 60,450,000(1)90%EmeraldHolding (Luxembourg) S.a.r.lEmeraldEmerald(2)10% 董事 執行董事 獨立非執行董事 24(c) 8 68 7 董事會報告 3.13 獲准許的彌償條文 董事及五位最高薪酬人士之酬金 89 關連交易 董事之服務合約 資金轉移 A 董 事 及 控 股 股 東 在 重 要 交 易、安 排 或 合約中的權益 25 2,150,000,00025(a) 退休福利計劃 6(b) A 董事會報告 持續關連交易 a)租賃物業 (i) 518701,528 # ## (ii) 701,528 518635,100 董事會報告 全年上限出口代理費 全年上限租金開支 # c)進口代理服務 b)出口代理服務 166,000,00028,900,000 13,320,0004,380,000 董事會報告 (i)10,630,0002,500,000(ii)900,000230,000 d)相互供應產品 董事會報告 結論 a.b.c.d. 14A.55 25 300074014A.56 25(a)AA25(b)A 董事會報告 XV352 董 事 及 主 要 行 政 人 員 於 股 份、相 關 股 份及債權證之權益及淡倉 571XV352 購股權計劃 1(L) 計劃目的： 22 , 7 5 5 , 1 3 7 , 6 8 017,822,0002,737,315,680LisiManufacturingCo.,Limited 參與者： (a)(b)(c)(d)(e) 董事會報告 計 劃 中 可 予 發 行 的 普 通 股 總 數 及 其 所 佔 已 發 行 股本的百分比： 主要股東 336 10% 計劃中每名參與者可獲授權益上限： 1% 可根據購股權認購證券的限期： 行使購股權前之最短持有期： 支付款項或償還貸款的限期： 行使價的釐定基準： (1)(2) 計劃的有效期： 董事會報告 XV23336 購買、出售或贖回本公司之上市證券 足夠公眾持股量 管理合約 競爭及利益衝突 核數師 主要客戶及供應商 13.2%35.1% 24.6%69.0% 5% 李立新 與僱員、供應商及顧客的關係 獨立核數師報告 FORVIS MAZARS CPA LIMITED富睿瑪澤會計師事務所有限公司42nd Floor, Central Plaza18 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong1842Tel: (852) 2909 5555Fax: (852) 2810 0032Email: info.hk@forvismazars.comWebsite: www.forvismazars.com/hk 致利時集團（控股）有限公司 意見 40111 意見的基礎 關鍵審計事項 獨立核數師報告 關鍵審計事項（續） 我們的審計如何處理關鍵審計事項 關鍵審計事項 收入確認 • • • 24 • • 獨立核數師報告 關鍵審計事項（續） 我們的審計如何處理關鍵審計事項 關鍵審計事項 應收貿易賬款及其他應收款及合約資產的可回收性1,060,630,000121,111,00042% • • • 217 • • • • • 獨立核數師報告 其他信息 貴公司董事及治理層就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） •••••• 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） 富睿瑪澤會計師事務所有限公司 蔡華山P07514 綜合損益表截至二零二五年三月三十一日止年度（以人民幣（「人民幣」）列示） 綜合損益及其他全面收益表 綜合權益變動表 截至二零二五年三月三十一日止年度（以人民幣列示