利时集团控股2026年报

(Incorporated in Bermuda with limited liability) ()Stock Code: 526 Annual Report2026 目 錄 公司資料2董事及高級管理人員簡介3主席報告書6管理層討論及分析8企業管治報告14董事會報告26獨立核數師報告35綜合損益表41綜合損益及其他全面收益表42綜合財務狀況表43綜合權益變動表45綜合現金流量表46財務報表附註48投資物業列表116金融產品列表117五年財政年度之撮要118 公司資料 董事會執行董事 註冊辦事處Clarendon House 2 Church StreetHamiltonHM11, Bermuda Richmond House12 Par-la-Ville RoadHamilton HM 08Bermuda 獨立非執行董事 總辦事處及主要營業地點 1826 核數師 1842 審核委員會 主要往來銀行 薪酬委員會 股份過戶登記處總處Appleby Global Corporate Services (Bermuda) Limited Canon’s Court, 22 Victoria StreetPO Box HM 1179, Hamilton HM EXBermuda 提名委員會 股份過戶登記處香港分處1617 證券代號526 授權代表 公司網站http://www.lisigroup.com.hk 公司秘書 合規顧問 董事及高級管理人員簡介 執行董事 王波先生47 許 金 波 先 生52 24 30 王勇先生55 22 董事及高級管理人員簡介 蔣 岳 祥 先 生61 獨立非執行董事 陳薇女士44 (the University of Bern) (Universityof Birmingham) (3680.HK) 601528603103002103002736002500000795 柯悅女士34 7 董事及高級管理人員簡介 吳 俊 祺 先 生4831 公司秘書 潘 錦 偉 先 生6432GEM(CPAAustralia)(Universityof SouthernQueensland) 楊 科 涵 先 生38 高級管理人員 陳 寶 娣 女 士5932 鄭 蓉 女 士553129 主席報告書 前景 業務回顧 (i)(ii)(iii)(iv)2,178,100,00018.9%122,700,00035,700,000 122,700,00035,700,0006,200,000210,300,00090,900,000117,500,000 主席報告書 致意 許金波 管理層討論及分析 687,600,000756,500,00038,200,00038,700,000 業績概覽 (i)(ii)(iii)(iv)2,178,100,0002,684,800,00018.9%122,700,00035,700,000 1.390.43 資產抵押 359,600,000262,800,000198,000,000251,000,000 淨資產、流動資金和財政資源 2,610,200,0002,482,200,00029.528.1 資本開支及承諾 4,171,200,0004,198,300,0001,229,400,000976,200,000725,800,000795,200,00032.0%27.8%68,900,000 100,000300,000 管理層討論及分析 投資政策 (i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(vii)(viii) (i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) (vii) (viii) 管理層討論及分析 重大投資 (i)277,000,000243,600,0006.6%5.8%(ii)771,500,000783,200,00018.5%18.7%1161175% 85(i)9,840,000(ii)80,000,0002.26%55(iii)61,000,0003.21%53(iv)99,000,0003.91%111(v)200,000,0004.8%(vi)350,000,0004.95% 6,200,000210,300,000277,000,000243,600,0006.6%5.8% 管理層討論及分析 (i)4.55%4.93%(ii) 外匯波動風險 分部資料 44.2%52.4%38.0%10.6%1.0%8.6%1.0% 800,000,00036 96.2%96.8%58.8%49.8%37.4%47.0%3.8%3.2% 管理層討論及分析 或有負債 收入 2,178,100,0002,684,800,00018.9% 僱員資料 8994294701,107526581 963,100,0001,405,800,00031.5% 0.1%231,600,000231,400,000 業務回顧 122,700,00035,700,000(i)6,200,000210,300,000(ii)90,900,000117,500,000 5 . 7 %9 6 2 , 4 0 0 , 0 0 01,020,800,000 管理層討論及分析 優化零售業務，並使批發業務維持穩定增長 21.6%21,000,00026,800,000 前景 增 加 本 集 團 在 製 造 及 貿 易 業 務 方 面 的 能 力 和 競 爭力 企業管治報告 企業管治常規 董事進行證券交易 C3 C1 董事會及高級管理層的責任 C.2 企業管治報告 4111523540 主席 董事會 組成 3.10A 執行董事 34 3.09D3.09D 企業管治報告 獨立非執行董事 董事會會議 3.103.13 3.09D3.09D 企業管治報告 董事持續培訓及發展 C.1.4 出席本公司所提供有關規則及規例的內部培訓出席專業團體及商業╱行業協會所組織有關規則及規例及業務管理的研討會╱會議閱讀有關經濟、業務管理及董事職責的報紙、期刊及最新資訊 獨立非執行董事 √√√√√√√√√√√√√√√√ C.1.6F.2.2 企業管治報告 董事會成員多元化 委任、重選和罷免 員工多元化 47.70%52.30%50%50%1622 薪酬委員會 企業管治報告 提名委員會 董事出席次數╱舉行薪酬委員會會議次數 成員 0/00/00/02/22/21/2 8 E.1.5 所屬範圍 人數 企業管治報告 3.083.093.13 董事會成員多元化政策 企業管治報告 董事出席次數╱舉行審核委員會會議次數 346101 4/41/11/16/66/63/3 13.92 審核委員會 企業管治報告 風險管理及內部監控 問責及核數 3540 核數師酬金 1,500,000100,000 企業管治報告 企業管治報告 股息政策 • • 遵守有關法律及規例的情況 A • • • • • • 公司秘書 33 企業管治報告 投資者關係 http://www.lisigroup.com.hk 股東權利 (2)(21)1981 1981 董事會報告 3540 業績及分派 41 813 主要業務 14 業務回顧 67813 儲備 4524 固定資產 1213 環境政策及表現 重大投資 116117 附屬公司 14 股本 Manukura(CMCI)LimitedManukuraManukura800,000,000 董事會報告 0.0760.075 24(c) 可供分派儲備 812,947,000822,667,000 800,000,000Manukura0.07660,800,00055,661,00060,450,00055,341,000 優先購買權 60,450,000(1)90%EmeraldHolding (Luxembourg) S.a.r.lEmeraldEmerald(2)10% 五年財務撮要 118 董事 執行董事 獨立非執行董事 董事會報告 8 68 7 退休福利計劃 6(b) 3.13 獲准許的彌償條文 董事及五位最高薪酬人士之酬金 89 董事之服務合約 關連交易 (A)持續關連交易 董 事 及 控 股 股 東 在 重 要 交 易、安 排 或 合約中的權益 25 a)租賃物業 (i) 518752,167 董事會報告 701,528 全年上限租金開支 # b)出口代理服務 # ## (ii) 17,700,000 518635,100 董事會報告 d)相互供應產品 全年上限出口代理費 17,700,0008,296,029 c)進口代理服務 170,850,000 (i)10,125,000(ii)900,000 交易總額之全年上限交易總額發生之進口代理費 董事會報告 結論 a.b.c.d. 全年上限供應產品 全年上限供應產品 (B)關連交易 684,0411622,000,000A 14A.55 300074014A.56 董事會報告 XV352 25 25(a)AA25(b)A 董 事 及 主 要 行 政 人 員 於 股 份、相 關 股 份及債權證之權益及淡倉 571XV352 購股權計劃 計劃目的： 參與者： (a)(b)(c)(d)(e) 計 劃 中 可 予 發 行 的 普 通 股 總 數 及 其 所 佔 已 發 行 股本的百分比： 10% 董事會報告 計劃中每名參與者可獲授權益上限： 主要股東 336 1% 可根據購股權認購證券的限期： 行使購股權前之最短持有期： 支付款項或償還貸款的限期： 行使價的釐定基準： (1)(2) 計劃的有效期： 董事會報告 XV23336 與僱員、供應商及顧客的關係 購買、出售或贖回本公司之上市證券 管理合約 足夠公眾持股量 競爭及利益衝突 核數師 主要客戶及供應商 10.2%32.3% 19.8%59.5% 5% 許金波 獨立核數師報告 FORVIS MAZARS CPA LIMITED富睿瑪澤會計師事務所有限公司42nd Floor, Central Plaza18 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong1842Tel: (852) 2909 5555Fax: (852) 2810 0032Email: info.hk@forvismazars.comWebsite: www.forvismazars.com/hk 致利時集團（控股）有限公司 意見 41115 意見的基礎 關鍵審計事項 獨立核數師報告 關鍵審計事項（續） 關鍵審計事項 我們的審計如何處理關鍵審計事項 收入確認 • • • 24 • • • 獨立核數師報告 關鍵審計事項（續） 我們的審計如何處理關鍵審計事項 關鍵審計事項 應收貿易賬款及其他應收款及合約資產的可回收性1,024,395,00099,032,00040% •••••••• 217 獨立核數師報告 其他信息 貴公司董事及治理層就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） •••••• 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） 富睿瑪澤會計師事務所有限公司 蔡華