艾利丹尼森 2025年季度报告

FORM 10-Q 根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节的季度报告截至2025年6月28日的季度。 或根据1934年《证券交易法案》第13节或第15(d)节的过渡报告对于从 ________________________ 到 ________________________ 的过渡期 艾利丹尼森公司 （在其章程中指定的注册人确切名称） 请对注册人（1）在前12个月内（或注册人有提交此类报告要求的较短期间内）是否已提交证券交易法1934年条例第13条或15(d)条要求的所有报告行勾明，以及（2）是否受到 对于过去90天的此类申报要求。是 否 请勾选表示注册人在过去12个月内（或被要求提交的较短期间内）是否已根据S-T规则第405条（本章§232.405）的规定提交了所有必需的交互式数据文件（ 提交此类文件）。是 否 请勾选表明注册人是否为快速加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“快速加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速申报公司加速申报公司非加速申报人小型披露 新兴成长公司公司 如果一个新成型公司，如果注册人不使用延的渡期来遵守，用勾号指示。根据交易所法案第13(a)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 目录 安全港声明 第一部分。财务信息（未经审计） 第二部分。其他信息 项目1。法律诉讼31第一项A。风险因素31第二项。未注册发行权益证券及所得款项的使用32第 3 条。对高级证券的默认条款32第四项。矿山安全披露32第 5 项。其他信息32第六项。展品33签名34展品 目录 安全港声明 本季度报告包含根据1995年《私募证券诉讼改革法》定义的“前瞻性声明”。这些声明并非历史事实陈述，包含了关于未来事件（可能发生也可能不发生）的估计、假设、预测和/或预期。诸如“旨在”、“预计”、“假设”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预见”、“指导”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“潜在”等词语。 “项目”、“寻求”、“应”、“应当”、“目标”、“将”、“将会”，或其变体，以及指代未来事件和趋势的其他表述，认定为前瞻性声明。我们的前瞻性声明，以及财务或其他商业目标，受某些风险和不确定性影响，这可能使得我们的实际结果与前瞻性声明所表达或暗示的预期结果、表现或成就产生重大差异。 我们相信，可能影响我们近期财务表现的最主要风险因素包括：(i)全球经济状况、关税、地缘政治不确定性以及环境标准、法规和偏好变化对我们产品基本需求的影响；(ii)竞争对手的行动，包括定价、在关键市场的扩张和产品供应；(iii)原材料的成本和可用性；(iv)通过生产力措施和/或将成本转嫁给客户（通过价格上涨，且没有显著的销量损失）的程度；(v)外汇波动；(vi)收购的执行和整合。 某些风险和不确定因素，详见我们于2025年2月26日向证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表年度报告以及后续10-Q表季度报告中的“风险因素”和“管理层讨论与分析：财务状况及经营成果”。实际结果和趋势可能与历史或预期结果存在重大差异，具体取决于各种因素，包括但不限于与以下相关的风险和不确定因素： •国际运营——全球经济、社会、地缘政治和市场状况；地缘政治状况的变化，包括与贸易关系和关税相关的变化，中国，俄乌战争，以色列与哈马斯战争以及中东相关冲突；外汇汇率波动；以及其他与国际运营相关的风险，包括新兴市场 •我们的业务 – 需求波动影响对客户的销售；原材料和能源的成本和供应波动；由于竞争环境、技术发展、法律法规和客户偏好导致的市场变化；环境法规和可持续发展趋势；竞争产品和定价的影响；并购的执行和整合；销售价格；客户和供应商的集中或合并；经销商的财务状况；外包制造商；产品和服务质量索赔；重组和其他成本削减措施；我们持续提高生产力的能力以及我们实现和维持目标成本削减的能力；新产品的及时开发和市场接受度，包括可持续或可持续采购的产品；我们在研发活动和新生产基地的投资；从客户处收回应收账款；以及我们的可持续发展和管理实践 •信息技术——信息技术系统中断；网络安全事件或其他安全漏洞；以及新或升级的信息技术系统的成功安装 •所得税——税率波动；税法法规的变化，以及与对这类法律法规的解释相关的疑虑；税务稽查结果；以及递延所得税资产的实现 •人力资本——员工招聘与留任及集体劳动关系安排 •我们的负债 - 我们获得充足融资安排和维持资本渠道的能力；信用评级风险；利率波动；以及遵守我们的债务契约 •我们股票的拥有权 – 我们股票价格以及未来股息和股票回购金额的潜在显著变动 •法律和监管事项——保护我们的知识产权以及知识产权侵权；法律和监管程序的影响，包括合规和反腐败、环境、健康和安全以及贸易合规 •其他财务事项 – 养老金成本和商誉减值波动 我们的前瞻性声明仅作出于本表单10-Q的提交日期。我们不对根据法律要求之外的新、变化或未预料到的事件或情况更新这些前瞻 目录 第一项. 财务报表 艾利丹尼森公司 未经审计的合并财务报表附注 注意 1。通用 本季度报告10-Q表格中的未经审计的合并财务报表及相关注释，根据S-X条例第10条的规定呈现，不包含我们2024年10-K表格中的经审计合并财务报表及相关注释中包含的部分信息，应与本期报告一并阅读。这些未经审计的合并财务报表包含了所有为公允列示我们的中期结果所必需的正常和常规调整。经营中期结果并不一定预示着全年财政年度或任何未来期间的结果。这些未经审计的合并财务报表反映了我们的当前估计和假设，这些估计和假设影响 (i) 财务报表日我们报告的资产和负债金额及相关披露，以及 (ii) 报告期间我们报告的销售和费用金额。 财政期间 截至2025年6月28日和2024年6月29日的三个月和六个月，均由十三周和二十六周周期组成，分别地。 2025年1月，我们的董事会审计委员会批准了将我们先前52或53周的财政年度从通常在12月31日最接近的星期六结束变更为与日历年一致的财政年度。我们2025年的财政年度将于2024年12月29日开始，将于2025年12月31日结束，而2026年及以后的财政年度将于1月1日开始，并于12月31日结束。 重新分类 某些前期金额已重新分类，以符合当年列报要求。参见未经审计的合并简要财务报表附注11，“分部及分部收入信息”，了解更多信息。 会计准则更新 在2025年第一季度，我们采用了有关加密资产会计处理和信息披露的指引。该项采用对我们的财务报表或披露的影响并不重大。 注意2。商誉和其他无形资产产生于企业收购 按报告段列示的截至2025年6月28日六个半月的商誉净 carrying amount 变动情况如下。 商誉导致的有限寿命无形资产摊销费用分别为：截至2025年6月28日止三个月为2210万美元，截至2024年6月29日止三个月为2230万美元；截至2025年6月28日止六个月为4420万美元，截至2024年6月29日止六个月为4470万美元。 预计2025财年剩余期间以及未来四年及以后与现有有限寿命无形资产相关的摊销费用如下。 注意 3。债务 2025年第一季度，我们使用在2024年第四季度发行的5亿美元高级票据的净收入，以及经营活动现金流量和商业票据借款，偿还了到期的5亿美元高级票据。 2025年第二季度，我们使用运营现金流和商业票据借款，偿还了到期的2500万美元中期票据。 2024年度，我们签订了一些外汇远期合约，并将其指定为公允价值套期保值，以对冲部分欧元计价债务的主债权余额，该债务用以对冲被套期项目的公允价值变动，而该变动归因于外汇风险。这些外汇远期合约与我们于2025年第一季度到期的5亿欧元高级别债券有关，且该债券已于当时结算。请参阅未经审计的合并简要财务报表中“金融工具”部分的注释5，以获取更多信息。 我们长期债务的公允价值主要基于适用情况下类似利率、信用评级和剩余期限的票据与美國國庫券或歐洲政府債券之上的信用利差。考虑到这些债务的短期限，短期借款（包括商業票据发行和短期信贷额度）的公允价值约等于其账面价值。截至2025年6月28日，我们总债务的公允价值为34.5亿美元，截至2024年12月28日为30.1亿美元。公允价值主要基于第二层输入确定，即除活跃市场报价外可直接或間接观察到的输入。 我们价值12亿美元的循环信贷额度（“循环信贷额度”）包含一项财务契约，要求我们维持总债务减去不受限制的现金和现金等价物（超过5000万美元）与某项收入指标之间的特定比率。截至2025年6月28日和2024年12月28日，我们都符合这项财务契约的要求。截至2025年6月28日或2024年12月28日，循环信贷额度下没有未结余金额。 注意 4。成本削减措施 2025年行动计划 我们记录了截至2025年6月28日的六个月内，扣除转回后的1279万美元重组费用。这些费用包括约460个职位的裁员及相关成本，以及我们公司各地点的资产减值费用。我们2025年的行动主要是为了优化我们的运营足迹。 截至2025年6月28日的六个月内，重组费用和支付情况如下： 辞退金及相关费用以及租赁取消费用被列入未经审计的简明合并资产负债表中的“其他流动负债”和“长期离职后福利及其他负债”。资产减值费用基于资产的估计市场价值，如果适用，减去销售成本。重组费用被列入未经审计的简明合并利润表中的“其他费用（收入），净额”。 目录 注意 5. 金融工具 我们使用各种衍生金融工具来管理外汇汇率、商品价格和利率风险。我们在未经审计的合并资产负债表中以公允价值将衍生金融工具认定为资产或负债。欲了解更多信息，请参阅未经审计的合并财务报表中的注释9，“公允价值计量”。 公允价值套期保值 2024年，我们通过签订外汇远期合约，对部分2025年第一季度到期的5亿欧元高级中期票据以及部分2034年第四季度到期的5亿欧元高级中期票据的本金余额进行套期保值，以抵消套期保值项目公允价值因外汇风险而产生的变动。我们用于对2034年第四季度到期的5亿欧元高级中期票据进行套期保值的外汇远期合约将于2025年12月到期。 参见注释3“债务”，获取未经审计的合并财务报表以获取更多信息。 现金流量套期保值 2020年，我们签署了美元兑欧元交叉货币掉期合约，以有效将我们的固定利率美元计值债务转换为欧元计值债务，包括半年度利息支付和在到期时偿还本金。在这些合约的有效期内，合约将于2030年4月30日到期，我们以欧元支付固定利率利息，并以美元收取固定利率利息。 我们将商品远期合约指定为对未来商品采购的现金流量套期保值。这些商品套期保值活动对未经审计的合并简要财务报表的影响不重大。 净投资套期保值 2024年，我们进入了外汇远期合约和零成本领口，将每一对组合为净投资为会计目的建立套期保值，以最小化外币汇率对我们在某些外国业务中的净投资的影响，该影响发生在合同的卖出看跌期权行权价和买入看涨期权行权价之间。截至2025年6月28日，将于2025年12月到期套期保值的名义金额为5亿欧元。 其他导数我们通过进入外汇互换合约来降低与我们的应收款、应付款、贷款和以某些外币计价的承诺相关的汇率波动风险，这些应收款、应 付款、贷款和承诺主要由于我们在美国境外的业务而产生。这些外汇交易对未经审计的合并财务报表的影响并不重大。 下表显示了截至2025年6月28日和2024年12月28日的我们公允价值套期保值、被指定为现金流量套期和净投资套期的货币互换合约的公允价值和资产负债表位置： 已确认的净投资套期保值翻译损失分别为截至2025年6月28日的三个月和六个月，约为2700万美元和3500万美元。 下表总结了我们的税前收入、所得税准备和有效税率： 截至2025年6月28日止三个月和六个月