衍生集团二零二四/二零二五年年报

目錄 財務摘要........................................................................................................................................................2釋義................................................................................................................................................................3公司資料........................................................................................................................................................5主席報告........................................................................................................................................................6管理層討論及分析.........................................................................................................................................9董事及高級管理層.......................................................................................................................................19環境、社會及管治報告................................................................................................................................23企業管治報告...............................................................................................................................................56董事會報告..................................................................................................................................................76獨立核數師報告...........................................................................................................................................90綜合損益及其他全面收益表........................................................................................................................96綜合財務狀況表...........................................................................................................................................98綜合權益變動表.........................................................................................................................................100綜合現金流量表.........................................................................................................................................101綜合財務報表附註.....................................................................................................................................103五年財務概要.............................................................................................................................................176 每股數據 釋義 於本年報中，除文義另有所指外，下列詞彙及詞語具以下的涵義。 「上市日期」指2014年10月16日，即股份於聯交所主板首次開始買賣的日期 「彭先生」指彭少衍先生，執行董事兼控股股東彭太太的配偶 「彭太太」指關麗雯女士，彭先生的配偶，執行董事兼控股股東 「產品開發分部」指本集團開發以自家品牌出售之自家個人護理產品、保健品及家居產品之業務分部，該等品牌包括但不限於「衍生」、「太和堂」、「私+呵護」、「殺菌王」、「營漢方」及「神之泉」 「貨品買賣分部」指本集團從事買賣及分銷護膚品、個人護理產品及家居產品的業務分部，該等產品採購自多個授權經銷商及獨立商家或直接採購自供應商 「美元」指美元，美國的法定貨幣 「本年度」指截至2025年3月31日止年度 公司資料 董事會 授權代表彭少衍先生關麗雯女士 執行董事彭少衍先生（主席兼行政總裁）關麗雯女士 總辦事處及香港主要營業地點 非執行董事黃慧玲女士（於2025年4月1日辭任）田珊珊女士 香港九龍尖沙咀康宏廣場科學館道1號航天科技大廈12樓1213–1215室 獨立非執行董事劉智傑先生李祿兆先生鄧聲興博士 核數師國衛會計師事務所有限公司 主要往來銀行中國農業銀行股份有限公司上海商業銀行有限公司 審核委員會 李祿兆先生（主席）劉智傑先生鄧聲興博士 主要股份過戶登記處╱註冊辦事處 OcorianTrust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office Park,PO Box 1350, Grand Cayman,KY1-1108, Cayman Islands 薪酬委員會 劉智傑先生（主席）關麗雯女士李祿兆先生鄧聲興博士 香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司 公司網站www.hinsanggroup.com 提名委員會 鄧聲興博士（主席）關麗雯女士劉智傑先生李祿兆先生 股份代號聯交所：6893 查詢本公司：電郵︰contact@hinsanggroup.com 公司秘書 陳仰德先生（於2024年5月17日獲委任）張寶瓊女士（於2024年5月17日辭任） 主席報告 「追求卓越，創新不斷」是我們可持續業務發展的信念。本集團一直非常重視產品質量，以在兒童保健市場上保持龐大的市場份額及穩固地位。 彭少衍先生主席兼行政總裁 各位股東： 本人謹代表衍生集團（國際）控股有限公司及其附屬公司之董事會，提呈本集團於本年度之年報。 年度回顧 秉承「追求卓越，創新不斷」的信念，本集團繼續努力開發新產品，以豐富其健康補充品組合，並一直非常重視產品質量及研發。憑藉遠見卓識及洞察力，我們已於中國廣東省雲浮市建立自有生產廠房及研發中心，即雲浮市健康醫藥產業園（「產業園」）。自2020年6月起，我們在產業園生產大部分本集團的產品，而非外判予外部供應商。除確保嚴格控制產品質量及產品成本外，產業園亦為本集團提供充足產能以應付未來擴展及廣泛的產能。 本集團已為未來業務發展奠定堅實基礎。儘管市場競爭依然激烈，本集團相信此分部為利基市場，長遠而言將為本集團產生可持續收入及價值。本集團憑藉我們的核心強項及競爭優勢，一直在兒童保健市場上保持龐大的市場份額及穩固地位。 主席報告 自成立以來，我們一直重視企業責任及回饋社會。本集團一直積極參與各種慈善活動，並透過捐贈產品為弱勢社群（如兒童及長者）提供適當支援。我們亦為有需要人士提供必要物資。我們對成為一家能為社會帶來正面影響的社會負責企業感到自豪。我們相信，我們的成功不僅取決於我們的利潤，亦取決於我們對所服務社區的貢獻。 年度業績 本年度，本集團之總收入約為港幣91.9百萬元，較上年度的港幣92.6百萬元輕微減少約0.8%。本集團錄得淨虧損約港幣49.4百萬元，較去年的港幣36.4百萬元增加約35.8%。 展望 本集團相信，儘管市況充滿挑戰，但「衍生」在健康補充品市場具有強大的競爭優勢。本集團對香港市場保持信心，並繼續透過擴大分銷網絡及投入更多資源於各項營銷活動，專注發展中國內地市場。我們致力滿足香港消費者及中國內地對優質健康補充品日益增長的需求。 中國政府透過《國民營養計劃(2017-2030年)》及《食品安全風險監測管理規定》等政策鼓勵及支持中國兒科保健產品市場。中國家庭對兒童保健市場的重視及需求殷切，特別是鑒於COVID-19疫情的影響，提高了家長對兒童免疫力及健康的意識及關注。 於本年度，本集團繼續向客戶推廣其新產品，提高客戶認知度，並積極拓展香港及中國內地市場。除兒童保健市場外，本集團亦正開拓成人保健市場。為克服挑戰及把握未來機遇，本集團將繼續保持審慎態度，並實施以下策略為股東創造價值： (a)開發新產品及提升品牌知名度 本集團於本年度推出多款自家品牌新產品，包括「衍生」、「營漢方」及「神之泉」，以滿足不同年齡組別及市場的需求，並為壓力相關疾病提供解決方案。為應對快速變化的市場，本集團明白推出新產品至關重要。本集團繼續在研發方面取得進展，以開發更多新產品並在有需要時修改現有產品，從而在市場上提供更多選擇並滿足各種需求。此擴大產品組合的策略預期將為本集團創造新收入來源。 (b)擴展電子商務渠道以作銷售分銷 電子商務的顯著增長是當今商業格局的普遍趨勢，而網上購物已成為大多數客戶日常生活的新常態。本集團已在香港及中國市場的流行電子商務及社交媒體平台建立業務，以擴展其銷售分銷渠道。本集團將進一步擴展其線上銷售網絡，並利用社交媒體平台的力量，配合適當的營銷策略，推廣自家品牌產品，旨在接觸更廣泛的客戶群。 (c)於中國內地市場發展原設備製造（OEM）業務 為充分利用本集團於產業園的現有製造能力，本集團生產自家品牌保健品。該計劃旨在降低生產成本、提高營運效率及生產力，並確保對我們的保健產品實施更嚴格的質量控制。然而，本集團盡一切努力尋找機會與OEM客戶合作，根據其規格及要求生產其產品。該等產品以OEM客戶的自有品牌名稱註冊及出售。此舉拓闊本集團的收入來源，並提升其盈利能力。 致謝 本人謹藉此機會感謝董事會成員、管理層及員工對本集團發展作出的寶貴貢獻，亦感謝股東、投資者及業務夥伴一直以來的信任及支持。我們相信，儘管面對重重挑戰