概述
欧盟反欺诈架构（AFA）旨在保护欧盟的财务利益，其核心职责由授权官员（AODs）、欧洲反欺诈局（OLAF）、欧洲公共检察官办公室（EPPO）、欧洲刑事司法合作局（Eurojust）、欧洲警察局（Europol）、欧洲审计院（ECA）和反洗钱局（AMLA）等机构共同承担。随着欧盟预算规模的扩大和欺诈手段的演变，AFA需要进行审查和改进，以提高其效率和有效性。
AFA架构及其参与者
AFA架构由多个参与者组成，每个参与者都发挥着独特的作用：
- 授权官员（AODs）：负责欧盟预算的合理使用，并检测和预防欺诈和不当行为。
- 欧洲反欺诈局（OLAF）：负责进行行政调查，以保护欧盟的财务利益免受欺诈、腐败和其他非法活动的侵害。
- 欧洲公共检察官办公室（EPPO）：负责调查、起诉和将影响欧盟财务利益的犯罪行为的肇事者提交给国家法院。
- 欧洲刑事司法合作局（Eurojust）：作为国家司法当局合作的中心，以打击严重的跨国犯罪，包括腐败。
- 欧洲警察局（Europol）：支持欧盟成员国执法当局预防和打击所有形式的严重国际和有组织犯罪、网络犯罪和恐怖主义。
- 欧洲审计院（ECA）：作为欧盟外部审计机构，检查所有欧盟的收入和支出账户，并向欧洲议会和理事会提供年度保证书，证明账户的可靠性以及所附交易的法律性。
- 反洗钱局（AMLA）：负责预防洗钱和恐怖主义融资。
- 欧盟海关局：负责采用更集中的数字方法，特别是海关风险管理和控制，以确保更有效、更加强大和防欺诈的海关同盟。
AFA审查的重点领域
AFA审查将重点关注以下领域：
- 加强预防措施：利用OLAF的专业知识，鼓励AFA参与者使用反欺诈协调服务（AFCOS）和信息交换机制，以加强合作和预防欺诈。
- 改进检测：确保成员国及时报告欺诈和腐败行为，并有效利用举报人保护机制。加强AFA参与者之间的信息交换，并利用新技术和人工智能（AI）进行数据分析和情报共享。
- 改进调查和起诉能力：改善AFA参与者之间的数据共享、操作分析和取证能力。加强EPPO和OLAF之间的互补性和协调性，并为EPPO提供更好的支持。
- 提高欧盟预算的恢复效率：确保AODs能够及时采取预防性和恢复性措施，并有效获得对欧盟财务利益损害的赔偿。促进对欧盟预算的追偿，并进一步加强AFA参与者的威慑行动。
- 改进反欺诈架构的治理：改善所有相关参与者的协调，包括对保护欧盟财务利益所采取的行动进行报告。定义一套共同的指标，以确保一致的报告，并获得一个更清晰的概述，说明AFA参与者如何共同保护欧盟的财务利益。
未来方向
AFA审查的结果将在2026年以 Commission Communication 的形式呈现，并可能伴随着相关的立法提案。该审查将有助于确保AFA更加协调一致，并能以简化的和操作性的方式解决本白皮书中所提到的问题，并适应新的多年度财务框架。
