2024年，我国商业银行整体经营稳健，不良贷款率呈下降趋势，拨备充足，流动性合理充裕，资本保持相对充足水平，但净息差持续收窄导致资产利润率和资本利润率指标下降。经济复苏初期，企业扩产能及加杠杆意愿不足，信贷需求尚未有效修复，银行资产规模增速放缓。中小银行通过合并重组化解风险，银行业机构数量整体下降。
2025年一季度，商业银行资产负债规模保持增长，信贷资产质量基本持平，拨备水平略有下降，净息差收窄幅度放缓，流动性合理充裕，资本保持充足水平。2024年，地方政府化债政策推进导致银行存量资产被置换或提前兑付，信贷市场需求挖掘围绕存量信贷资源的转出或盘活展开，叠加零售端个人住房贷款市场需求疲软、消费类贷款审慎展业，共同导致银行信贷资产规模增长面临压力。新增不良贷款主要集中于房地产、小微企业及零售贷款，特别是零售类经营性贷款和消费贷款不良增长较往年突出，房地产市场低迷、居民购房杠杆水平提升等因素下，银行资产端信用风险管理压力仍值得关注。
2024年，政策精准发力使得银行信贷资产质量下行压力得到缓解，拨备保持充足水平，非信贷资产质量整体可控。资产规模增速下滑，信贷资源进一步向“五篇大文章”“两重”“两新”等重点领域及重点区域倾斜，资产结构趋于优化。不良贷款率有所下降，关注类贷款占比整体保持下降趋势。拨备覆盖率略有下降但仍保持充足水平。
负债结构方面，公司存款增长承压，但储蓄存款稳定增长带动核心负债稳定性提升，整体流动性保持合理充裕。部分银行仍面临贷款收息难度加大、存量非标资产压降困难等问题。
盈利能力方面，LPR三次下降及存量房贷利率下调，叠加债券市场调整、投资收益波动等多重因素，银行息差收窄及盈利增长压力仍然存在。净利润自2020年以来首次出现负增长，资产利润率指标亦有所下滑，盈利能力承压，其中城市商业银行和农村商业银行盈利面临的压力相对较大。
资本充足性方面，商业银行通过优化资产结构、增加资本类债券发行和加快增资扩股等方式积极应对，资本管理成效显著。资本充足性指标有所改善，但各类型机构间资本充足水平分化态势犹存，中小银行资本内生能力较弱，外源性资本补充渠道有限，未来仍面临一定资本补充压力。
展望2025年，银行业资产增速或将有所趋缓，信贷投放将结合金融“五篇大文章”涉及领域展开，但信贷增长或将更多依赖于存量信贷资源的转出或盘活。随着经济逐步恢复，零售信贷增速有望提升，资产及信贷投放保持增长的同时，结构将进一步优化。监管政策支持下，房地产和地方政府债务领域风险有望得到缓解，信贷资产质量将趋于改善，拨备亦将保持充足水平。LPR下行将引导商业银行贷款定价水平进一步下降，资产端收益水平将持续承压，负债成本率仍较为刚性，但存款定价自律机制引导以及自身负债成本下降需求的逐步加深，预计负债成本改善程度将好于之前年度，净息差收窄幅度将进一步放缓，盈利增长仍面临压力。商业银行整体资本水平较充足，但部分中小银行面临资本内生能力承压和外源性资本补充渠道有限等困境，商业银行资本充足水平的分化程度或将有所加剧。“村改支”以及农村金融机构合并重组进程的持续推进将会进一步降低中小银行经营风险。
综上所述，我国商业银行整体信用风险展望为稳定。
