东南亚出海本土化用工实践指南

前言据中国海关总署数据显示，东盟连续五年成为中国第一大贸易伙伴，在中企出海成为新常态的当下，东南亚到底有哪些确定性的利好要素吸引中企纷至沓来？东南亚各国的营商环境何如？东南亚出海的热门行业有哪些？成功出海东南亚的典型中企又有哪些本土化经营的借鉴意义？不同发展阶段的中企出海东南亚在合规用工方面又有哪些确定性的解决方案？本文核心聚焦东南亚，为中企出海提供专属地域的本土化用工实用指南。 目录 1.东南亚市场经济特征及确定性利好要素2.中企出海东南亚现状3.出海东南亚标杆中企实践与策略借鉴4.中企出海东南亚人力资源解决方案 东南亚市场经济特征及确定性利好要素 印尼经济体量最大，新加坡、文莱人均GDP达到发达国家水平14,1705,1224,9734,3564,3344,309295158.414064.835.2印度尼西亚泰国新加坡菲律宾越南马来西亚柬埔寨老挝文莱缅甸东帝汶东南亚各国2023年GDP及2024年预测值（亿美元）20232024E1,187.61,875.12,075.43,725.64,346.84,940.67,171.811,648.733,430.9缅甸柬埔寨老挝菲律宾越南印度尼西亚泰国马来西亚文莱新加坡2023年东南亚各国人均GDP（美元）数据来源：国际货币基金组织、世界银行等公开渠道数据来源：世界银行；同渠道口径未披露东帝汶数据据国际货币基金组织等权威机构预测，2024年，整个东南亚地区GDP总量约为3.97万亿美元，经济增长率约为4.6%。从经济体量来看，印尼、泰国、新加坡、菲律宾、越南、马来西亚位居前六，从人均GDP来看，新加坡遥遥领先，文莱、马来西亚紧随其后。2024年，中国初步核算的GDP总量约为18.94万亿美元，同比增长约为5%，人均GDP约为1.35万亿美元。相较而言，中国经济增速与东南亚相当，人均GDP仅次于新加坡和文莱两国。 84,734.35 2024年东南亚地区整体GDP增长率约为4.6%，菲律宾、柬埔寨居首国家国际货币基金组织（IMF）预测2024年GDP增长率亚洲开发银行（ADB）/其他机构预测主要增长驱动力菲律宾6%6.5%-7.5%（政府目标）消费增长、服务业扩张、制造业投资柬埔寨6%6.1%-6.6%（政府预测）服装出口、旅游业复苏、外国直接投资越南5.8%6.0%-6.5%（政府目标）出口复苏、公共投资增加、私人消费印度尼西亚5%5.0%-5.1%私人消费、制造业改善、资源出口马来西亚4.4%4.3%-5.1%（实际增速）内需增长、旅游业恢复、半导体出口老挝4%4.6%（政府修正）旅游业、基础设施投资、农业泰国2.9%2.4%（世界银行下调）旅游业贡献（占GDP约12%）、出口疲软文莱2.4%3.5%（IMF反弹预测）油气出口、经济多元化尝试新加坡2.1%2.6%-4.4%（实际增速）批发贸易、金融服务业、供应链多元化缅甸1.5%2.0%（世界银行）农业、有限的外国投资，受政局影响显著东帝汶未明确3.0%（亚洲开发银行）公共支出、油气资源开发数据来源：国际货币基金组织、亚洲开发银行、世界银行等公开渠道 东南亚各国经济主要分为服务主导型、资源驱动型和制造出口导向型国家产业结构特征优势产业国家产业结构特征优势产业菲律宾以服务业为主导，2023年占比为62.4%-业务流程外包（BPO）：全球领先的呼叫中心与IT服务-农业：椰子、香蕉出口-数字经济：在线媒体与金融科技-建筑业：基础设施与房地产泰国以服务业为主，2023年占比为58.5%；旅游业是经济的重要支柱之一，占GDP的五分之一-汽车制造：传统燃油车与电动汽车-旅游业：文化景点与医疗旅游-农业加工：稻米、橡胶、食品出口-新能源：太阳能与电池生产柬埔寨经济结构多元化，农业、工业（纺织服装业和建筑业）和服务业是三大支柱产业-纺织业：成衣制造与出口-农业：稻米、橡胶-旅游业：吴哥窟等文化遗产-建筑业：房地产与基础设施文莱以石油和天然气开采为主，占GDP比重超六成，经济高度依赖油气资源-能源：石油与天然气开采-化工：炼油与液化天然气越南以服务业为主，2023年占比为46.4%-电子制造：三星等外资企业聚集-纺织业：全球服装出口大国-数字经济：电子商务与金融科技-建筑业：基础设施与工业园建设新加坡以贸易、金融为主导的第三产业占比为约为68%-73%-贸易物流：全球航运与航空枢纽-数字金融：区块链、跨境支付-制造业：生物医药、半导体-教育：国际培训与科研合作印度尼西亚以服务业为主，2023年占比44.8%-自然资源：棕榈油、煤炭、镍、铝土矿等矿产加工-制造业：电子、汽车零部件-数字经济：电子商务、数字服务-旅游业：文化景观与自然景区缅甸经济结构以农业为主，农业是国民经济的基础-农业：稻米、豆类出口-矿业：玉石、天然气-轻工业：纺织与成衣加工马来西亚以服务业为主，2023年占比为59.4%；半导体产业全球竞争力强-电子制造：半导体、电子元件出口-能源：石油天然气加工-数字经济：数字金融、云计算-旅游业：生态旅游与医疗旅游东帝汶经济结构较为落后，基础设施差，经济以农业为主-能源：海上油气田开发-农业：咖啡、香料-旅游业：潜水资源待开发老挝经济结构单一，农业是国民经济的基础-能源：水电出口-矿业：铜、金矿-旅游业：生态旅游与文化遗产Ø服务主导型：新加坡、菲律宾、泰国、马来西亚的服务业占比超50%，集中于金融、旅游、数字经济等领域；Ø资源驱动型：印尼、文莱、老挝依赖矿产与能源出口，缅甸、柬埔寨以农业与轻工业为主；Ø制造与出口导向型：越南、马来西亚、泰国承接全球产业链转移，电子、汽车、纺织业突出数据来源：公开渠道信息，今元集团研究院整理 东南亚交通与通信基础设施均呈现区域发展不平衡特征国家交通基础设施通信基础设施菲律宾铁路建设滞后，主要港口为马尼拉、宿务，岛屿交通依赖航运呈现“移动优先、数字鸿沟显著”的特点。新加坡、马来西亚、文莱的通信技术达到全球领先水平，而缅甸、老挝、东帝汶仍存在大面积网络盲区。5G和海底光缆投资加速，但城乡差距和网络安全问题突出。柬埔寨铁路几乎瘫痪，主要港口为西哈努克、金边越南高速公路里程短，路面退化严重；铁路集中于城市，泛亚铁路组成部分在建；主要港口为胡志明、海防、岘港印度尼西亚铁路设备陈旧，事故频发；主要港口为雅加达、泗水，岛屿间依赖海运马来西亚公路网密度高，主要港口为巴生港、槟城，铁路连接新加坡和泰国老挝相对滞后，以公路为主，铁路和航空为辅泰国泛亚铁路枢纽，主要港口为曼谷、林查班文莱公路网发达，无铁路，港口为穆阿拉、斯里巴加湾，交通依赖公路和航空新加坡公路网密度全球第二，港口吞吐量全球领先；地铁覆盖全岛，机场设施先进缅甸铁路老旧，主要港口为仰光，交通网络集中于城市东帝汶公路基础薄弱，无铁路，主要港口为帝力，交通依赖公路和海运总体特征呈现显著的区域发展不平衡性，新加坡、马来西亚、泰国等经济较发达国家基础设施较为完善，而老挝、柬埔寨、缅甸、东帝汶等欠发达国家仍面临基础路网不足、设备老旧等问题。区域互联互通项目（如泛亚铁路、东盟高速公路网）正在推进，但受资金、技术和地缘因素制约，进展缓慢。数据来源：公开渠道信息，今元集团研究院整理 东南亚主要国家多采用正负面清单模式列示外资限制和鼓励的行业国家市场准入政策菲律宾正负面清单结合，《公共服务法》放松外资股权限制，降低了外商投资电信、批发零售行业的门槛；泰国负面清单模式，《投资促进战略》可享受激励的产业部门包括农业、食品和生物技术产业、医疗、机械及车辆、电器电子工业、金属及材料、化工、数字创意产业、高附加值服务、公共事业；针对高新技术企业最多可免除13年的企业所得税以及机械和原材料进口关税；通过减免关税方式鼓励10座以下纯电动乘用车以整车进口方式进入泰国缅甸逐步开放，限制矿业、能源，需合资；新《投资法》放宽了外国投资者在缅甸本土公司的持股比例限制，允许外国投资者在缅甸本土公司最高持股35%，并将投资项目明确分为禁止类投资项目、限制类投资项目和鼓励类投资行业或领域马来西亚正负面清单结合，限制领域如房地产、金融；高科技产业享税收优惠；延长了电动汽车及零部件的进口税豁免时间，以支持马来西亚电动汽车产业发展印度尼西亚紧急条例取代《综合法》鼓励外商投资，提出了“鼓励外商投资”的正面清单，正面清单共包括245个“优先行业”，其中183个投资领域可享受税收优惠津贴，18个投资领域可享免征所得税优惠，44个投资领域可享受投资优惠津贴。被列入“优先行业”的投资项目包括：（1）国家战略项目；（2）资本密集型产业；（3）劳动密集型产业；（4）利用先进技术的产业；（5）先驱产业；（6）出口导向型产业；（7）以工业为导向的研究、开发和创新活动越南采用负面清单形式规定了禁止和限制外商投资的行业与领域，但目前限制外商投资的行业仍较多，并引入了国家安全审查制度加大对外资的审查力度新加坡负面清单模式，高度开放；重点支持高科技、生物医药数据来源：公开渠道信息，今元集团研究院整理 东南亚地区总人口约6.86亿人，除新加坡和泰国外，人口偏年轻化数据来源：各国官方统计局预测数据，今元集团研究院整理279001150010030718254103350169676359213545.53125.833.540.53032.525.223.54320.331.8051015202530354045050001000015000200002500030000印度尼西亚菲律宾越南泰国缅甸马来西亚柬埔寨老挝新加坡东帝汶文莱2024年东南亚各国总人口规模和年龄中位数总人口（万人）年龄中位数（岁）Ø年轻化国家：菲律宾、柬埔寨、老挝、东帝汶人口偏年轻化，适合劳动密集型产业转移，但需提升教育水平以释放人口红利；Ø老龄化国家：新加坡和泰国面临劳动力萎缩压力，需依赖移民或技术升级，依赖高附加值产业维持增长Ø转型期国家：印尼、越南等国兼具劳动力优势与潜在老龄化风险 10 多国发布国家战略，数字经济或成东南亚经济增长新引擎数字经济规模2024年东南亚地区数字贸易总额预计达到2630亿美元，同比增长15%；预计到2030年，东南亚数字经济规模将达2万亿美元数字经济发展国家战略Ø新加坡：国家人工智能战略2.0，2024年通过《数字治理法案》，规范AI伦理和隐私保护；Ø马来西亚：MyDigital蓝图（2022-2030），2030年数字经济占GDP比达25.5%，成为区域数字枢纽；Ø泰国：数字经济与社会发展计划（2023-2027），2027年数字经济占GDP比达30%；Ø印度尼西亚：2025数字印尼愿景，2025年数字经济规模突破2000亿美元，培育10家本土科技独角兽；Ø越南：国家数字化转型计划，2025年数字经济占GDP 25%，70%公共服务实现线上化；Ø菲律宾：数字创新法案，2030年数字经济规模达1000亿美元；Ø柬埔寨：数字政府战略2024-2028，2028年实现100%政府服务数字化，数字经济占GDP 10%Ø老挝：数字经济发展规划（2023-2030），2030年数字经济占GDP 15%，提升中老铁路沿线数字化水平数字经济区域合作Ø东盟数字经济框架协议（DEFA）：2025年完成谈判，目标2030年区域数字经济规模2万亿美元；Ø跨境数据流动：新加坡主导制定《东盟数据管理框架》，推动标准统一；Ø中企合作：华为与泰国高校、研究机构和企业达成合作，计划到2025年培养10万名数字人才；阿里巴巴、腾讯与印尼GoTo集团共建云生态，推动印尼数字经济发展 11 中企出海东南亚在经济、政策、劳动力、贸易基础设施存在确定性利好12经济形势向好，增长潜力大区域经贸合作协议提供制度性保障贸易便利性基础设施倾向完善基于人口红利的劳动力成本优势显著确定性利好要素ü2024年区域整体GDP增长率约为4.6%ü2024年数字经济规模预计将达到2630亿美元，同比增长15%；ü2023年东南亚电子商务交易总额约为1390亿美元，增速达18.6%，位居全球首位ü2002年，中国与东盟签署了全面经济合作框架协议（CECA）ü