Popular, Inc. Puerto Rico Savings and Investment Plan 年度报告总结
计划概述
- 计划名称：Popular, Inc. Puerto Rico Savings and Investment Plan（波多黎各储蓄和投资计划）
- 发起公司：Popular, Inc.（Popular公司）
- 计划类型：固定缴款计划
- 覆盖范围：Popular公司及其附属公司（“公司”）的几乎所有员工，要求员工服务满一个月、年满18岁且为波多黎各居民
- 计划目的：为员工提供退休福利，并鼓励他们参与符合波多黎各所得税法的储蓄计划
- 投资选项：共同基金、利息存款和Popular公司普通股
投资者贡献
- 员工贡献：可税前贡献最高15,000美元（2011 PR代码规定）
- 50岁以上员工：可进行额外税前贡献，2024年和2023年上限为1,500美元
- 自动加入：新员工自动以6%（2023年为5%）的税率加入计划，公司匹配50%，最高可达8%，并每年自动增加1%，直至达到10%
- 公司贡献：包括匹配贡献和“True-Up”贡献（确保员工获得最大匹配福利）
账户和福利
- 账户：每个参与者账户记录其贡献、公司匹配和计划收益
- 资格和归属：员工服务满30天后即可参与，立即归属自愿贡献及收益，公司匹配和利润分享贡献根据服务年限归属（1年20%，5年以上100%）
- 福利支付：参与者可从税后贡献余额中提取，或因财务困难从税前贡献中提取；离职时可选择一次性现金、定期福利、公司股票或组合方式
- 死亡：参与者去世后，全部归属金额将支付给法定继承人
财务状况
- 总资产：2024年8.18亿美元，2023年7亿美元
- 投资组合：主要为共同基金（2024年6.35亿美元，2023年5.32亿美元）、利息存款（2024年8146万美元，2023年7388万美元）和Popular公司股票（2024年9893万美元，2023年9188万美元）
- 净资产：2024年8.19亿美元，2023年7亿美元
- 主要收入来源：投资收益（2024年1.93亿美元，2023年1.87亿美元）和员工/公司贡献（2024年6.17亿美元）
- 主要支出：支付给参与者的福利（2024年3572万美元）
其他重要信息
- 税收状态：计划信托根据2011 PR代码免税
- 风险：投资面临利率、市场信用风险
- 关联方交易：计划持有Popular公司股票和存放在Banco Popular de Puerto Rico的存款，均符合ERISA规定
- 后续事件：截至报告发布日期，未评估到重大后续事件
