艾奥特通讯美股招股说明书(2025-06-25版)

我们正在提供500万普通股。 我们的普通股在纳斯达克全球精选市场（“纳斯达克”）和特拉维夫证券交易所（“特拉维夫证券交易所”）上市，股票代码为“ALLT”。截至2025年6月24日，我们在纳斯达克的普通股最后报告的每股销售价格为9.61美元，截至2025年6月23日，我们在特拉维夫证券交易所的普通股最后报告的每股销售价格为32.86谢克尔。 根据与Lynrock Lake Master Fund LP（“Lynrock”）达成的协议，在本次发行完成的前提下，我们将根据2022年2月18日向我们发行的、面值为4000万美元、未偿付本金金额为3101.41万美元的未担保优先可转换本票（以下简称“Lynrock本票”），在本次发行净收益中支付3141.41万美元现金作为对价，以偿还并取消该部分本金。剩余8589.59万美元的本金将根据本次发行完成时，每1000美元本金的可转换比率等于1164.14美元除以公开发行价，转换为1249,995股普通股。Lynrock预计在本次发行、Lynrock本票偿还及转换完成后，将持有我们约21.8%的已发行普通股。Lynrock已与承销商就其普通股（包括Lynrock本票转换后发行的股票）签订了 customary lock-up agreement，期限为本次招股说明书补充文件发布之日起75天。参见“概要—Lynrock本票交易”和“承销—锁定期协议。” 我们根据适用的美国证券交易委员会（“美国证券交易委员会”）规则属于“外国私营发行人”，并且有资格享受减少的上市公司信息披露要求。 投资我们的普通股涉及重大风险。请参阅本招股说明书补充材料第S-9页开始的“风险因素”部分. 美国证券交易委员会、以色列证券管理局或任何州证券委员会均未批准或否决这些证券，也未对本招股说明书补充文件或随附招股说明书的内容充分性或准确性发表意见。任何与此相反的陈述均属于犯罪行为。 公开发行价$8.00 美元 4000万美元 承保折扣$0.44 美元 2,200,000 收入，扣除费用前归我方所得$7.56 $37,800,000 承销商有权于本招股说明书补充文件之日起30日内，按公开发行价格扣除承销折扣后，向我们购买最多750,000股普通股。 承销商预计将于2025年6月26日或前后交付普通股。 联合主理人 威廉伯乐 TD Cowen 铅经理 Needham & Company 联合经理 北陆资本市场 目录 招股说明书补充说明 页面关于这份招股说明书补充S-ii关于前瞻性陈述的警告S-iii招股说明书摘要S-1供品S-2合并财务数据摘要S-3风险因素S-9资金用途S-13分红政策S-14大小写S-15稀释S-16税收与政府项目S-17承保S-26法律事务S-32专家S-32您可以在哪里找到更多信息S-33通过参考包含某些信息S-34 招股说明书 关于这份招股说明书补充 本文件由两部分组成。第一部分是本招股说明书补充，它描述了本次发行的特定条款，并是我们利用“货架”注册程序向SEC提交的注册声明（文件编号：333-286174）的一部分。第二部分是随附的招股说明书，其中包含更多一般信息，其中一些可能不适用于本次发行。 我们敦促您仔细阅读本招股说明书补充文件及随附招股说明书，以及其中所包含的文件，在购买本招股说明书补充文件及随附招股说明书所募集的任何证券前。在本招股说明书补充文件中，如果我们所作的任何陈述与随附招股说明书或其中所引用的任何文件中的陈述不一致，则本招股说明书补充文件中的陈述应被视为修改或取代随附招股说明书及其中所引用的文件中的陈述。 我们或承销商均未授权任何人向您提供任何信息或作出任何陈述，除本补充招股说明书、随附招股说明书或任何我们已准备的自由撰写招股说明书中包含的或通过参考纳入的内容外。我们或承销商对他人可能向您提供的任何其他信息不承担责任，也无意对其可靠性提供任何保证。我们和承销商不会在任何禁止该要约或出售证券的司法管辖区内进行要约出售或寻求购买这些证券。您不应假定本补充招股说明书、随附招股说明书或通过参考纳入的本说明书记录或其中所含的任何信息在除本补充招股说明书或随附招股说明书（以适用者为准）的日期或通过参考纳入的文件的日期之外的任何日期都是准确的，无论本补充招股说明书或随附招股说明书的交付时间或普通股的任何销售时间如何。 对于美国以外的投资者：我们及承销商均未在任何除美国以外的司法管辖区采取任何允许此发行、持有或分发本招股说明书补充文件或随附招股说明书的行动，而在这些司法管辖区采取此类行动是要求的。美国境外人士如获得本招股说明书补充文件或随附招股说明书，必须了解并遵守与美国境外发行我们的普通股及分发本招股说明书补充文件或随附招股说明书相关的任何限制。 除非上下文另有要求，“Allot”、“我们”、“我们”、“我们的”、“公司”以及类似术语均指Allot Ltd.及其合并子公司。 “NIS”一词是指新以色列谢克尔，以色列国的法定货币，而“dollar”和“$”一词是指美元，美国的法定货币。 在本补充招股说明书及随附招股说明书中，我们提及了我们在商业活动中使用的各种商标、服务标志和商号。 “Allot”设计标志是Allot Ltd的财产。我们还有其他几个商标和服务标志。尽管我们在本补充招股说明书及随附招股说明书中省略了商标标志，但这些商标的所有权仍然受到保留。本补充招股说明书及随附招股说明书中出现的其他商标、服务标志和商号为其各自所有者的财产。 关于前瞻性陈述的警告 本招股说明书补充文件、随附的招股说明书以及通过引用纳入本文的文件包含根据1933年证券法第27A条（经修订，以下简称“证券法”）、1934年证券交易法第21E条（经修订，以下简称“交易法”）以及1995年美国私人证券诉讼改革法的安全港条款的定义，我们基于对未来事件的当前预期和预测而作出的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述，并且可以通过“预计”、“相信”、“可能”、“寻求”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“预计”、“应当”、“将”、“预测”、“将会”或类似表达来识别，这些表达传达了未来事件或结果的不确定性以及这些术语的否定。本招股说明书补充文件中包括或通过引用纳入的前瞻性陈述的例子包括但不限于，关于我们可能或假定未来经营成果、商业策略、融资计划、竞争地位、行业环境、潜在增长机会、潜在市场机会以及竞争影响力的陈述。 我们的估计和前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和估计，这些事件和趋势会影响或可能影响我们的业务、运营和行业。虽然我们相信这些估计和前瞻性陈述基于合理的假设，但它们受到许多风险和不确定性的影响，包括在本“风险因素”部分以及第3项中指出的风险。关键信息—风险因素在我们截至2024年12月31日的20-F年度报告（“年度报告”）中。 关于可能影响我们未来业绩的风险及其他因素的信息，包含在本补充招股说明书及随附招股说明书中。所有前瞻性陈述仅就本补充招股说明书签署之日而言，除非另有说明。尽管我们相信本补充招股说明书及随附招股说明书中包含或引用的前瞻性陈述所反映的预期是合理的，但我们不能保证未来结果、活动水平、业绩或成就。此外，我们或任何其他人均不对这些前瞻性陈述的准确性和完整性承担任何责任。我们明确声明，除适用法律要求外，我们没有任何义务更新或审查任何前瞻性陈述，无论其是否由于新信息、未来事件或其他原因。 ● 20,000股普通股，可在我们股权激励计划下未行权的期权行权时发行，行权价格为每股加权平均5.94美元； ● 预留566,962股普通股，用于未来根据我们的2016年激励薪酬计划（“2016计划”）发行。 关于更多信息，请参阅第6项。“董事、高级管理层和员工—E. 股权所有—股票期权计划和董事、高级管理人员和员工—E. 股权所有权—2016激励薪酬计划，经修订（曾为，2006激励薪酬计划）分别在我们的年度报告中，“”，并经此处引用。 此外，除非另有说明，本招募说明书补充信息中包含的所有信息均假设在2025年3月31日之后未行使上述未行权的期权或未归属和结算上述限制性股票单位。 下表展示我们汇总的合并财务数据。我们根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制合并财务报表。我们从在我们在此引用的《20-F表格年度报告》中包含的经过审计的合并财务报表中得出截至2022年12月31日、2023年12月31日和2024年12月31日的汇总合并利润表数据以及合并现金流量表数据，以及截至2024年12月31日的合并资产负债表数据。我们从包含在我们于2025年6月24日向SEC提交的6-K表格报告中作为附件99.1的未经审计的汇总合并利润表和未经审计的汇总合并现金流量表中得出截至2024年3月31日和2025年3月31日结束的三个季度期间的未经审计的汇总合并利润表数据以及未经审计的汇总合并现金流量表数据，并且这些报表被作为参考包含在此招股说明书补充文件和随附的招股说明书中；并且我们从适用的未经审计的汇总合并利润表中得出截至2024年12月31日、2024年9月30日和2024年6月30日结束的三个季度期间的未经审计的汇总合并利润表数据（统称，“季度财务信息”）。管理层认为，为公允地呈现实质期间的财务状况和经营成果所必需的所有调整均已包括在内，并且是正常重复发生的，除非我们报告或其他作为参考包含在此招股说明书补充文件和随附的招股说明书中的信息中另有披露。我们的历史业绩不一定能表明未来可能的结果。 下表应与第5条一起阅读，并参考第5条进行解释。运营与财务回顾及展望“以及包含在内的合并财务报表及其附注，该合并财务报表及其附注在我们的年报中，并在此招股说明书补充文件和随附招股说明书中被引用，以及季度财务信息，“2025年第一季度财务业绩摘要“和表格中的信息”与GAAP非补充财务数据的协调与标题下的一段落一起非公认会计准则财务数据“季度财务信息和信息包含在展品99.1中，该展品是我们于2025年6月24日向SEC提交的6-K表格报告中的一部分，并且这些季度财务信息和信息被引用并包含在本招股说明书补充文件和随附的招股说明书中。” (1) secas（安全即服务）是指将安全作为一种服务。我们根据服务合同，按照收入分成商业模式，向运营商提供我们的secas解决方案，其中我们与运营商共享运营商用户产生的收入，或按商定的用户数量收取固定周期费用。我们的大部分secas收入来自一年或更长期限的合同。我们将运营商视为我们的客户。我们的大部分secas服务合同包含一项履约义务，由一系列随时间满足的独立商品和服务组成。合同对价基于运营商用户的使用情况。因此，我们将这些合同中的可变对价分配到服务提供的服务期间，并为每个独立服务期间确认收入。 自2023年6月30日季度结束以来，我们的季度SECaaS收入如下： (2) 循环收入是指支持和维护收入以及SECaaS收入的总和。我们通常根据维护和支持计划提供维护和支持服务，该计划可以在产品购买时购买，也可以按续订方式进行购买。这些计划中的大多数为一年或更长时间。 非经常性财务指标 以下非公认会计准则财务数据及按照公认会计准则编制的财务信息调整表，包括非公认会计准则毛利润、非公认会计准则运营费用、非公认会计准则财务及其他收入、非公认会计准则税项及其他收入、非公认会计准则净利润和非公认会计准则每股净利润，旨在使投资者能更全面了解我们的经营业绩，并为定期比较和与我们财务结果相关的趋势提供进一步依据。我们认为，这些数据通过促进我们财务成果随时间的更有效比较，为投资者和分析员提供了有用信息。公司提供这些非公认会计准则财务指标，是因为我们相信它们能更好地衡量公司的核心业务，管理层内部使用非公认会计准则指标来评估公司持续经营绩效。因此，公司认为这些指标有助于投资者增进对公司经营业绩的了解。 公司使用的非公认会计准则财务指标并非基于任何一套完整的会计规则或原则。我们认为，非公认会计准则财务指