艾奥特通讯美股招股说明书(2025-06-24版)

本初步招股说明书补充信息并不完整且可能变更。本初步招股说明书补充文件及随附招股说明书并非出售这些证券的邀请亦不寻求在任何禁止发售或出售证券的司法管辖区内购买这些证券。 2025年6月24日完成的受托书 招股说明书补充公告（日期为2025年4月3日） 艾勒有限公司普通股 我们正在发行普通股。 我们的普通股在纳斯达克全球精选市场（“纳斯达克”）和特拉维夫证券交易所（“塔斯克”）上市，股票代码为“ALLT”。2025年6月20日，我们的普通股在纳斯达克的最后报告的每股销售价格为9.02美元，2025年6月23日，我们的普通股在塔斯克的最后报告的每股销售价格为32.86新谢克尔。 根据与Lynrock Lake Master Fund LP（“Lynrock”）达成的协议，在本次发行的完成条件下，我们将偿还并取消向Lynrock于2022年2月18日发行的高级未担保可转换票据（面值为4000万美元）（经修订，以下简称“Lynrock票据”）下的部分未偿还本金，金额为3141万美元，以本次发行的净收益中3141万美元的现金作为对价，剩余8959万美元的Lynrock票据未偿还本金将在本次发行完成时转换为普通股，转换率为每1000美元本金等于1164.14美元除以（x）9.296美元和（y）发行价中较低者，Lynrock预计在本次发行、Lynrock票据的偿还和转换后，将拥有我们约%的已发行普通股。Lynrock将就其普通股（包括Lynrock票据转换时发行的股票）与承销商签订常规锁定期协议，锁定期为本次招股说明书补充文件发布之日起75天。参见“概要—Lynrock票据交易”和“承销—锁定期协议”。 我们根据美国证券交易委员会（“美国证监会”）的适用规则属于“外国私有发行人”，并且符合降低公众公司信息披露要求的标准。 投资我们的普通股涉及重大风险。参见本招股说明书补充文件第S-9页开始的“风险因素”部分. 美国证券交易委员会、以色列证券管理局或任何州证券委员会均未批准或拒绝这些证券，也未就本招募说明书补充或随附的招募说明书之充分性或准确性作出决定。任何相反的陈述均构成刑事犯罪。 承销商有权在本招股说明书补充文件签署之日起30日内，以公开发行价格扣除承销折扣后的价格，向我们购买额外普通股，最多不超过该等额外普通股。 承保人预计将于2025年6月或左右交付普通股。 威廉伯乐 目录 招股说明书补充文件 前景说明书 关于这份招股说明书补充文件 本文件由两部分组成。第一部分是本招股说明书补充，它描述了本次发行的特定条款，并是我们利用“货架”注册程序向美国证券交易委员会（SEC）提交的注册声明（文件编号：333-286174）的一部分。第二部分是随附的招股说明书，其中包含更一般的信息，其中一些信息可能不适用于本次发行。 我们敦促您在购买本招股说明书补充文件及随附招股说明书所募集的任何证券之前，仔细阅读本招股说明书补充文件及随附招股说明书，以及其中包含的文件。若本招股说明书补充文件中的任何陈述与本随附招股说明书或所引文件中的陈述不一致，则本招股说明书补充文件中的陈述应被视为修改或取代随附招股说明书及所引文件中的陈述。 我们和承销商均未授权任何人向您提供任何信息或作出任何陈述，除本补充招股说明书、随附招股说明书或我们已准备的任何自由写作招股说明书中包含或参照纳入的内容外，我们和承销商均不对他人可能向您提供的任何其他信息承担任何责任，亦不提供任何有关此类信息的可靠性保证。我们和承销商均未在任何禁止提出或出售此类证券的司法管辖区提出出售或寻求购买此类证券的报价。您不应假定本补充招股说明书、随附招股说明书或此处参照纳入的文件在除本补充招股说明书或随附招股说明书（以适用者为准）的日期或参照纳入的文件的日期之外的任何日期是准确的，无论本补充招股说明书或随附招股说明书的交付时间或普通股的任何出售时间。 对于美国以外的投资者:我们以及承销商均未在任何非美国司法管辖区采取任何允许发行、持有或分销本补充招股说明书或随附招股说明书的行为，而在这些司法管辖区，为上述目的采取行动是必要的。美国境外人士如获得本补充招股说明书或随附招股说明书，必须了解并遵守在美国境外发行我们的普通股以及分销本补充招股说明书或随附招股说明书的任何限制。 除非上下文另有要求，“Allot”、“我们”、“我们”、“我们的”、“The Company”以及类似术语均指Allot Ltd及其子公司在合并基础上。 “NIS”一词指的是新以色列谢克尔，以色列国的法定货币，而“dollar”和“$”则指的是美元，美国的法定货币。 在本补充招股说明书及随附的招股说明书中，我们提到了我们在商业活动中使用的一系列商标、服务标志和商品名称。“Allot”设计商标是Allot有限公司的财产。我们还有其他若干商标和服务标志。尽管我们在本补充招股说明书及随附的招股说明书中遗漏了商标标志，但这些商标的所有权利均予保留。本补充招股说明书及随附的招股说明书中出现其他商标、服务标志和商品名称分别属于其各自的所有者。 关于前瞻性声明的警示性说明 本补充招股说明书、随附的招股说明书以及本文引用的文件包含根据1933年证券法第27A条（经修订，以下简称“证券法”）、1934年证券交易法第21E条（经修订，以下简称“交易法”）以及1995年美国私人证券诉讼改革法的安全港条款定义的前瞻性陈述，这些陈述基于我们对未来事件的当前预期和预测。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述，并可通过“预计”、“认为”、“可能”、“寻求”、“估计”、“预期”、“意图”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“预测”、“应该”、“将”、“预测”或类似表达来识别，这些表达传达了未来事件或结果的不确定性以及这些术语的否定形式。本补充招股说明书中包含或引用的前瞻性陈述的示例包括但不限于，关于我们可能的或假设的未来经营结果、商业策略、融资计划、竞争地位、行业环境、潜在增长机会、潜在市场机会以及竞争影响的说法。 我们的估计和前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和估计，这些事件和趋势会影响或可能影响我们的业务、运营和行业。尽管我们相信这些估计和前瞻性陈述是基于合理的假设，但它们受到许多风险和不确定性的影响，包括本“风险因素”中以及在第三项中指出的风险。关键信息—风险因素在我们截至2024年12月31日的年度报告20-F（以下简称“年度报告”）中。 关于可能影响我们未来业绩的风险及其他因素的本招募说明书补充文件和附件招募说明书的进一步信息均包含在或作为参考纳入其中。所有前瞻性陈述仅指本招募说明书补充文件签署之日的信息，除非另有说明。尽管我们认为本招募说明书补充文件和附件招募说明书中包含或作为参考纳入的前瞻性陈述所反映的期望是合理的，但我们不能保证未来结果、活动水平、业绩或成就。此外，我们或任何其他人均不对这些前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。我们明确表示，除适用法律要求外，我们不对任何前瞻性陈述进行更新或审查，无论其是由于新信息、未来事件或其他原因。 本摘要重点介绍了本招股说明书补充文件或随附招股说明书或通过参考方式纳入本文件或该文件中包含的信息。本摘要不包含您在决定投资我们的普通股之前应考虑的所有信息。您应在做出投资决策前仔细阅读本招股说明书补充文件、随附招股说明书及任何相关的自由写作招股说明书，包括通过参考方式纳入本文件或该文件中的每一份文件。您应仔细阅读本招股说明书补充文件、随附招股说明书及任何相关自由写作招股说明书中“风险因素”部分，以及纳入本招股说明书补充文件或随附招股说明书的类似标题的其他文件中的信息，包括年度报告和由我们在2025年6月24日向SEC提交的6-K表格报告中明确通过参考方式纳入本文件中的某些信息。您还应仔细阅读通过参考方式纳入本招股说明书补充文件和随附招股说明书的信息，包括我们的财务报表，以及随附招股说明书作为其一部分的注册说明书中的其他信息。除非另有说明，本招股说明书补充文件中的所有信息均反映且不视为承销商行使购买额外普通股的期权。 (1) 本次发行后我们普通股的流通股数量基于3,974,439,191股流通股，且在每个情况下均排除截至2025年3月31日的： ● 3704061股普通股限制性股票单位（“RSU”）根据我们的股权激励计划已发行； 关于更多信息，请参阅第6项。“董事会、高级管理层和员工—E. 股份所有权—股份期权计划和董事、高级管理人员和员工—E. 股权所有权—2016激励薪酬计划，经修订（以前称为2006激励薪酬计划），分别在我们年度报告中，该报告通过引用方式并入本文。 此外，除非另有说明，本招股说明书补充文件中所包含的所有信息均假定截至2025年3月31日之后未行权 outstanding options 或未归属和结算上述限制性股票单位 RSUs。 以下表格展示了我们的汇总合并财务数据。我们根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制合并财务报表。我们根据我们在本报告中引用的年度报告20-F中包含的经过审计的合并财务报表，推导出截至2022年12月31日、2023年12月31日和2024年12月31日的汇总合并利润表数据以及汇总合并现金流量表数据，以及截至2024年12月31日的汇总合并资产负债表数据。我们根据包含在2025年6月24日向SEC提交的6-K表格报告中第99.1号附件中的未经审计的汇总合并利润表和未经审计的汇总合并现金流量表（截至2024年3月31日和2025年3月31日的三个月期间），以及截至2025年3月31日的未经审计的汇总合并资产负债表，推导出截至2024年3月31日和2025年3月31日的三个月期间的未经审计的汇总合并利润表数据以及未经审计的汇总合并现金流量表数据，这些数据被包含在本招股说明书附录和随附招股说明书中引用；并且我们根据适用的未经审计的汇总合并利润表（截至2024年12月31日、2024年9月30日和2024年6月30日的三个月期间）推导出截至2024年12月31日、2024年9月30日和2024年6月30日的三个月期间的未经审计的汇总合并利润表数据（统称为“季度财务信息”）。根据管理层意见，所有为公允列报所必需的调整均已包含在内，且属于正常重复性质，除非本招股说明书附录和随附招股说明书中引用的其他报告中另有披露。我们的历史业绩并不必然表明未来可能的结果。 下列表格应与第5条一起阅读，并经第5条参考予以限定。运营与财务回顾及展望“以及包含在我们年报中的合并财务报表及其附注，该等文件通过参照被包含在本补充招股说明书及随附招股说明书中，以及季度财务信息，“2025年第一季度财务业绩摘要”和表格中的信息”将GAAP与非GAAP补充财务数据进行 reconciliatio与标题“下的一段文字一起非公认会计准则财务数据，“哪些季度财务信息及其他信息包含在我们于2025年6月24日向SEC提交的6-K表格报告中所附的附件99.1中，以及哪些季度财务信息及其他信息作为参考纳入本招股说明书补充文件及随附的招股说明书。” (1) secas是指安全即服务。我们根据服务合同提供secas解决方案，该合同采用收益分成商业模式，即我们与运营商共享运营商用户产生的收入，或按商定的用户数量收取固定周期费用。我们的大部分secas收入来自一年或更长时间的合同。我们将运营商视为我们的客户。我们的大部分secas服务合同包含一个单一履约义务，由一系列随时间满足的独立商品和服务组成。合同对价基于运营商用户的使用情况。因此，我们将这些合同的变动对价分配到提供服务 distinct service periods中，并在每个 distinct service periods中确认收入。 自2023年6月30日季度结束以来，我们的季度SECaaS收入如下： (2) 持续收入是指支持和维护收入以及SECaaS收入的总额。我们通常根据维护和支持计划提供维护和支持服务，该计划可以在购买产品时购买，也可以按续订方式购买。这些计划中的大部分为一年