2025年美国雇佣白皮书

更新日期：2025年2月26日版权声明：Knit版权所有，禁止商用和抄袭美国招聘概况以下数据仅供参考，您可随时查阅美国政府部门网站或联系我们以获取最新数据。货币美元（USD）人口3.41亿首都华盛顿特区国内生产总值29万亿美元经商便利度排名第6位语言英语纳税截止日期4月18日最低时薪7.25-17.5美元，视各州而定工作时间40小时/周工资周期每周、每两周或每月美国的税款美国雇主税：8.26%-25.65%美国工资税：17.65%-45.98%工资税中包含员工个人所得税，个人所得税具体的税率和规定可能因收入水平、申报情况、地方法规等因素而异。企业出海美国的好处美国是世界第三人口大国，由华盛顿哥伦比亚特区、美洲本土50个州和众多海外岛屿组成，总人口超过3亿。首都是华盛顿特区，最大的都市区是纽约市、洛杉矶和芝加哥。美国在全球经济中扮演着重要角色，拥有庞大的国民经济，并积极参与国际贸易。美国有成熟的商业环境和法律框架，为企业提供了相对稳定和可靠的经营环境。同时，美国也是世界上文化最多元化的国家之一，受到美洲原住民、拉丁美洲人、非洲人和亚洲人文化的影响，美国就像一个大熔炉，您可以在美国雇佣来自不同背景和文化的员工，这为您的团队带来了不同的观点、经验和创意， 促进创新和跨文化合作。美国的先进技术服务业占其经济产出的大部分，美国凭借丰富的自然资源、优良的基础设施以及高技能和高生产力的劳动力，保持着其经济主导地位。而且，美国人口受教育程度高，追求成功，并对远程工作持开放态度。受“大辞职潮”的就业环境影响，灵活、混合和远程工作的趋势在美国持续存在。因此，精明的雇主在寻找美国国际人才时，如果能提供有吸引力的福利待遇，就能吸引和留住高素质的人才，在与国内竞争对手的竞争中占据真正的优势。企业出海美国的招聘挑战文化差异是一个重要的挑战。美国和其他国家在工作文化和商业习惯上存在差异，企业在美国招聘时需要了解并适应美国的工作文化，例如：灵活的工作时间、强调个人权利和自由、强调团队合作等。其次，法律规定也是一个关键问题。美国有一系列的法律和规定，对雇佣关系、劳动合同、薪资待遇、工时等方面有详细规定。因此，企业在招聘过程中需要遵守相关法律，例如：遵守职业歧视法、最低工资标准等。签证和移民问题也是外国企业在美国招聘的挑战之一。在美国招聘外籍员工时需要遵守美国的移民法律和手续，这可能包括申请和办理合适的工作签证，如H-1B签证等，这些程序可能相对复杂，需要时间和资源来完成。在美国招聘的企业必须在美国拥有法人实体公司，或者与全球就业解决方案提供商合作，通常是提供名义雇主服务的公司。Knit一站式人力资源与全球薪酬解决方案为您消除这些障碍，通过Knit，您可以轻松管理人力资源和薪酬发放。美国名义雇主在美国，名义雇主在法律上是雇员的雇主。名义雇主负责所有美国雇佣合规事宜，包括薪资、税务、法定福利、雇佣合同等。名义雇主负责√Knit可根据您的独特需求进行定制√雇用和重新组建跨境团队成员√确保他们的就业符合当地就业法律规定 √为团队提供有竞争力的福利选择√处理当地工资单√申报与就业相关的税款和报表√向员工发放工资单√以当地货币发放工资名义雇主如何运作公司与员工保持直接联系，为他们分配工作任务，并管理他们的工作表现。Knit管理薪资、税收和福利，确保员工和公司遵守所有法律规定。员工作为协议中的第三方，员工履行其在公司中的所有相关义务。美国的税务缴纳美国的税务体系多层次、复杂，涵盖了联邦税、州税和地方税，体现了政府、企业和个人的共同责任。联邦税包括所得税、社会保险税和医疗保险税，雇主和雇员各自按比例缴纳，确保了社会保障体系的资金来源。税务体系有明确的税率和扣除标准，税收抵免和扣除措施帮助减轻纳税人负担，同时为政府的各项开支提供资金保障。美国的雇主缴税美国的雇主有责任为其雇员缴纳几笔强制性缴款。这些缴款用于联邦和各州计划和福利，以下的福利被视为强制性雇员福利：雇主税：8.26%-25.65%社会保险：6.2%医疗保险：1.45%联邦失业税：0.6%-6% 州失业保险：0.01%-12%，视各州而定工伤保险：视各州雇用人数、索赔历史、工人分类代码而定以上为最新数据，需注意数据会根据政府政策更新和调整，您可随时查阅该国官方网站或联系我们以获取最新数据。美国雇主有责任为其雇员缴纳联邦薪资税缴款。联邦薪资税缴款包括了社会保险、医疗保险和失业保险（Federal Unemployment Tax Act）等款项。而社会保险税和医疗保险税，统称为FICA（FederalInsuranceContributions Act）税。社会保障SocialSecurity（社会保障）几乎惠及每个家庭，并且在某种程度上触及几乎所有美国人的生活。雇主必须为其雇员缴纳社会保障税。目前，社会保障税率为雇员工资的6.2%，但不得超过一定的工资基数限额。工资基数限额每年调整一次，2025年为176,100美元。一旦员工的收入超过这一限额，就不再扣缴社保税。医疗保险税雇主也有责任缴纳医疗保险税。医疗保险税率为员工工资的1.45%，没有工资基数限制。与社会保障税不同，缴纳医疗保险税的收入没有上限。联邦失业税（FUTA）FUTA税（FederalUnemploymentTaxActTax，联邦失业税法税）是美国联邦政府对雇主征收的一种税，用于资助失业保险计划。FUTA税的目的是确保在员工失业时，能够提供一定的失业救济金。FUTA税只由雇主支付，员工不需要缴纳FUTA税。该税是基于雇主支付给员工的工资。FUTA税适用于每位员工的前7,000美元的年工资。如果某个员工的年薪超过7,000美元，那么对于超过部分，雇主不需要支付FUTA税。标准FUTA税率是6.0%，但是通过一项联邦政府的信用减免，雇主通常能够享受5.4%的减免，因此实际的税率通常为0.6%。如果某个州的联邦失业保险贷款在多个年度内没有偿还完，那么这个州的雇主就会面临“信用减少”，即无法享受全部的5.4%的减免，而是需要缴纳更高的税率。也就是说，这些雇主的FUTA税率会是0.6%加 未偿还贷款所导致的信用减少部分。州失业保险（SUTA）SUTA（StateUnemploymentTaxAct）是指州失业税法，是由各州对雇主征收的失业保险税，用于为州内失业的人员提供救济金。SUTA税与联邦FUTA税类似，但由州政府征收并用于州内的失业保险基金。每个州都有自己的SUTA税法，具体内容和税率因州而异。SUTA税也是由雇主支付，员工通常不需要为SUTA税出钱，有些州（阿拉斯加州、新泽西州和宾夕法尼亚州）要求雇主从员工工资中预扣额外的钱作为州失业税。SUTA主要用于支付失业救济金，帮助失业人员在寻找新工作时维持生活。州失业保险税率（SUTA或SUI）并非统一，而是由各州根据本州法律和雇主的经验评级（ExperienceRating）自行设定的。SUTA费率并非针对每个雇主，州政府会为每个组织指定一个费率。雇主的费率可能基于有多少前雇员提交了UI索赔，或者他们作为雇主的经验。有些州为所有新公司设定了统一费率。一旦雇主经营了一段时间，州政府就会相应调整其费率。雇主的税率也可能由行业决定。对于营业额较高的行业（如建筑业），SUTA税率可能会更高，因为更多员工需要使用该系统。各州的SUTA税率不同。通常来说，SUTA税率根据雇主的失业记录（比如公司员工是否经常离职，是否频繁提出裁员等）而有所不同。这个税率通常会有一个基础税率，同时也可能根据雇主的失业经验进行调整。雇主应查看所在州的失业保险规定，以了解具体税率。工伤保险在美国，工伤保险（Workers’Compensation Insurance）是雇主必须为雇员购买的保险，用于覆盖雇员因工受伤或患职业病的医疗费用、康复费用和部分工资损失。这笔费用完全由雇主承担，不直接从雇员工资中扣除，且通常不被视为“税款”（Tax），而是一种强制性的保险支出。根据各州的法律要求，雇主必须为员工购买此类保险，以确保员工在发生工伤时能够得到及时的援助。工伤保险的支出没有统一标准，它受到行业类型、所在州、雇主的工作记录等因素的影响。如果是高风险行业，支出较高；而低风险行业的支出较低。其他费用 虽然法律没有强制规定，但许多雇主会选择为员工的额外福利缴费，如医疗保险、牙科保险、人寿保险、残疾保险、教育、医疗保健以及州或地方政府规定的其他特定计划或措施的税款。美国的雇员缴税雇员工资税：17.65%-45.98%在美国，雇员有责任缴纳以下几种税费，通常包括以下内容：社会保险：6.2%医疗保险：1.45%额外医疗保险税：0.9%联邦所得税：这是一种累进税，即税率随着应纳税收入的增加而增加。社会保障这项工资税为社会保障计划提供资金，雇主和雇员各自承担6.2%的税率，但仅限于特定的工资基数上限。在2025年，该限额为176,100美元。当雇员的收入超过这一限额后，将不再扣除社会保障税。医疗保险员工还通过工资税为医疗保险计划缴费。医疗保险税率为员工工资的1.45%，没有工资基数限制。因此，与社会保障税不同的是，所有收入都要缴纳医疗保险税，无论金额多少。额外医疗保险税高收入者可能需要缴纳额外医疗保险税，即对超过一定限额的工资再征收0.9%。当个人收入超过20万美元，或已婚夫妇的收入总和超过25万美元时，就需要缴纳这项附加税。美国联邦所得税雇员有责任缴纳联邦所得税。从员工工资中预扣的联邦所得税金额取决于其收入水平、报税状态以及W-4表中提供的信息。税率是累进的，也就是说收入越高的人税率越高。雇员可以通过向雇主提交新的W-4表格来选择调整联邦所得税预扣税额，该表格允许他们指定免税额的数量和额外的预扣税额。 *以上为最新所得税数据，需注意适用标准和税率可能会根据美国税法的更新而有所变化，建议您随时查阅该国官方网站或联系我们以获取最新数据。州所得税许多州对个人征收所得税。具体的州所得税税率和规定因州而异。雇员有责任根据其收入和居住州缴纳州所得税。与联邦所得税类似，雇员可通过向雇主提交相应的州预扣表来调整州所得税预扣额。其他工资扣除除税款外，员工还可能从工资中扣除其他费用，如医疗保险费、401(k)退休储蓄计划、灵活支出账户缴款以及其他自愿性福利，这些扣款因雇员选择的福利和雇主政策而异。这些缴款的实际金额和比率可能因个人收入、居住的州和具体情况而异。对于雇员来说，了解这些缴款并定期检查工资单以确保准确性始终是非常重要的。美国的入职规定根据美国的劳动法规，入职规定主要由联邦和州法律共同管理。雇主在聘用员工时，必须遵循《公平劳动标准法案》（FLSA）和其他相关法律，确保员工获得合法的薪资待遇并维护其基本权益。美国的工作时间 美国的最高工时和加班法在美国，最高工时和加班法主要受《公平劳动标准法》（FLSA）管辖。以下是与最高工时和加班有关的主要规定：最高工时在美国，员工通常每周工作40小时。《公平劳动标准法》规定员工在一个工作周（定义为168小时或连续7个24小时的固定和经常性时间段）内工作超过40小时时，雇主需要支付加班工资。加班工资《公平劳动标准法》要求雇主为符合条件的雇员在工作周内超过40小时的所有工作时间支付加班费，加班费至少为正常工资的1.5倍。某些高薪职位和管理职位可能会被豁免，不适用加班规定。各州在此基础上可能会有更具体的规定，企业需要确保符合联邦及州的相关劳动法规。在加利福尼亚州，一天工作超过12小时或连续第7天工作超过8小时的雇员有权获得双倍的正常工资。加班费适用于大多数未获豁免的雇员，一般包括小时工和一些受薪雇员。豁免雇员，如某些执行、行政、专业和高报酬雇员，一般无权领取加班费。美国的雇佣合同在美国，法律并不强制要求签订书面雇佣协议。不过，有些州的法律要求雇主以书面形式告知雇员的报酬和福利。雇佣协议必须包括以下信息：雇主和雇员的姓名员工职责工作地点合同期限薪酬、付款周期和加班费政策终止合同的政策休假待遇和其他福利 试用期在美国，联邦法律不要求试用期，是否实施试用期由雇主自行决定。虽然试用期是许多