汽车行业ESG白皮书

PRFACE前言近年来，全球对可持续发展的探讨和关注达到前所未有的高度。ESG（环境、社会和治理）理念的兴起，反映了公众和投资者对企业社会责任的日益重视，也标志着一种新的、更加全面地衡量企业长期价值的方法的出现。推进环境、社会和治理融入企业长期战略发展已成为多数国际头部企业的共识，并逐渐传导至中国企业。回顾过去几年，绿色低碳转型发展是汽车行业最核心的ESG机遇。我国的“双碳”目标推动了汽车产业向电动化方向转型。在一系列绿色政策的加持之下，新能源汽车一路高速发展，甚至实现了弯道超车。除了电动化转型之外，头部车企的脱碳行动也不再只是停留在投资光伏和储能设施。他们开始研究和公布达成企业运营和价值链“碳中和”目标的具体实施路径：为此尝试与供应链上下游达成协作，基至为供应商提供系统性的培训和数字化技术辅助。虽然汽车行业一直保持高速发展，但过去几年行业在供应链管理方面经历了巨大考验，越来越多车企以及产业链上下游认识到高质量和可持续发展的重要性，对ESG的重视程度与日俱增。新一代消费者对汽车智能化也提出了较多技术需求，如高阶辅助驾驶、自动驾驶、智能座舱等。这不仅对企业研发能力提出了要求，也延伸出智能汽车数据安全管理等一系列企业需着手完善的ESG问题。目前，中国汽车在智能化、自动驾驶、车联网和新能源技术等方面在国际上具有先发优势，未来汽车行业如何充分利用和保持现阶段积累的优势，高质量、可持续地发展，是中国车企需要面对的课题。本报告将聚焦于在汽车行业占主导地位的整车制造商，部分案例及分析会延伸至产业链上下游环节。我们将深入分析汽车行业的关键ESG议题，并选取与ESG紧密相关的行业趋势做专题探讨。 研究员赵文卿史婧雪宋冬铭季承严紫荆庞珺文王京东王泽森李玉杰王斯孟 CFAESG证书：0000000100312171CFAESG证书：0000000102874920高级注册ESG分析师：24RZQLKC000323ZUESG高级分析师：NO.SH9135FBAO124UESG高级分析师：No.SH6025FBA0127CFAESG证书：0000000336859高级注册ESG分析师：QLKC2023002545A中级注册ESG分析师：24RZQLKC000936BCFAESG证书：0000000102484578CFAESG证书：0000000102621500 目录第一章中国汽车行业概况产业发展情况产业链概述 第三章汽车行业关键ESG议题11产品质量与安全12供应链管理13产品全生命周期减碳16网络数据安全管理 0102 第二章汽车行业的ESG发展05ESG报告披露与评级情况08ESG相关政策09核心企业的ESG进展 第四章专题篇19专题篇：新能源汽车出海27专题篇：零碳工厂30专题篇：循环经济 第一章中国汽车行业概况经过60多年的发展，汽车行业已经成为我国国民经济的重要支柱业之一。目前，中国汽车在智能化和新能源技术等方面在国际上具有先发优势，未来汽车行业如何充分利用和保持现阶段积累的优势，高质量、可持续地发展，是中国车企需要面对的课题。 1.1行业发展情况中国汽车产销总量连续15年程居世界第一。投汽车工业相对共他汽车工业发达国家发层对较流，但经过60多年的发展，汽车行业已经成为我国国民经济的王要支杜产业之一：7009年，十国汽车产铛量首次双突限100万拓大关：一跃成为土界汽车产铛第一大国：据十国汽车工业协会整理的国家统计层数据显示，2023年汽车制造业完成宫业收入100975.8Z元，同比烂长11.9%，上规模以上工业企业营业收入总征的上为7.5：7023年，我国汽车产销量再创历史高：首次突破3001万辆这意未若切销告3辆新车：就有一辆是4国制。中国新能源汽车产销连续9年世界第一，在我国“双族”月标的性动下，一国汽车行业正仁经元从燃时H向电动时代的转型：过未几年：我巨新能源汽车产消量一路累升：根据中国汽车工业办会发布的数据，2023年，中国新能源汽车产第分别完成958.7万辆汇949.5万辆，同比分别落长35.3和37.9%：仓历史新启，2023三国内新能源汽车销盒占会部汽车错右量比旦31.5，高出2022年同期接近：新能源汽车渗透圣移女提于。中国汽车出口量全球第一2023中国汽车出口立首次越日本，成为全球汽车出口第一大国。根起口国汽车工业办会的数据，2023年中巨汽车出口至到451万辆，同比塔长57.54:：对汽车总销三培长的责或率达到55.7%经过60多年的发展和追旺：中国汽车安实现了年出口总量从率到近500万辆的窦破。限泥中巨汽车工业协公的预划：2024年口国汽车出二总量有望达到55C万辆。新能源汽车和出口是行业增长的主要驱动力。过去一年中国汽车产消上地文，限不开好能源汽车高这发居的拉动作用，在全球汽车电动化的进栏中：我巨汽车产把连住了失发优势，国产新能源氵车开始受至全球消变者的认可，出口规模逐年是Ⅱ、目前新能源汽车已经成为拉动中国车出口高质业增长的核心引擎：五产新能源汽车在全新能延汽车产谨量口占比约三分之二。根据≤2022中巨汽车市场发展预测择公》的预测，新能源汽车和出口份物是未来几年汽车行发展的土要驱动力。 1.2产业链概述1.2.1传统燃油汽车产业链传统热汽车产业准益的范用非定广，但基与上巾五大部分拘成：以汽车整车制造业为文业核心，多领域。可时在化统燃汀汽车产业性的名个环马有包：工法规标净体系、试验研究于发体系、产至认证检测体系等亢善的配套。在传统燃汀汽车产业当中，整车厂占据行业土导地位传统燃引车的索部和类非常多，而旦是垫车制超的二要成本实源。上游实部厂商要币绕整车厂的要求于展设计、研发、制运和销告等会流程务，与整车厂形成金字塔式的配套关系，整车厂位于金字塔的顶部，然是具冬与整车厂联个引发能力的一级供心商（Tier1，其次是规拱、数业多的二级供应商（Tier2）汇三级供应商（Tier3）Tierl厂商大多为跨国余团。中巨零部厂然数量多，但是多为Tiei2和Tier3，附加值较低：观较小，竞会力，缺少行业头部公司。由一新能源汽车所需专部仁与传统燃注车不同，在口国汽车产业月动化快速转型的过程，加透？汽车法部仁厂商流牌进栏，不仅如比，降差汽车电动化、智能化的高速发展，汽车产业链士T在被重构， 1.2.2新能源汽车产业链新能源汽车产非性的上游包活关建原材料汇“三电系统”等核心率邹州，中游为整车产厂商，一游5.包消告、充毛及汽车企动和后市场报务：具中：上游理矿等原忆料库存积压，利消收窄：下游充月控设施等文业伴链新能源汽车高逗发展决逗广张：但行业久在深索盈利族式。与专统照汕汽车产业避不后的是，新能源汽车产业准的核心价值环节正在从整车制造逐渐转移至以“三电系统”（即电机、月控和目】为代表的核心案前领域，风为“三电系统”占整车成本约50两，具中动力电池接运40%，月机月控占北10%-15%链若大效热、大拱等新技术开诞与汽车产·深意价：汽车行一在加速智能化发层：智能电动汽车逐步成为新能源汽车三要的细分品美。余了“三月系统”以外：智能化李部件包括智能驾驶、否能座能汇智能物网等环节：已经成为智能电动车产涯上游的核组成音分。 第二章汽车行业的ESG发展本章节整理了汽车行业上市公司的ESG报告披露及评级情况，梳理了部分汽车行业相关ESG政策，对汽车行业核心ESG进展进行初步探讨。 2.1ESG报告披露和评级情况下表举，2018至2022年间冬行业上市公司的E55(环坑、社会、治理）报告披两率。共口汽车行业上市公司约FSG报告率近三年呈上升趋为，E7077气药FSG投气报器率也仅为785i。戒至月前，头部企业如传统汽车如吉利、广汽和上汽，造车新老力小环和理想举均巨多次发布年度FSG报告：说明汽车行业整休对ESG的三视程臣有所提升，头部企业芦滨对ESG豆为王视，但除义部企业少药其他汽车企业E5G“含披才刚刚开始：对于FSG报告波需：我国正逐新由鼓励企业白医液象过慈图部分强制披。否港联交所从7017年较融上市公司选FSG报告，到7015年表求“不波就移”，全百提升了对在港上市公司的FSG报医要求：2024年2月，我卫=人交易所一一上交所、深交所和非交所，同发布《上市公司白往监学指引一一可持缺发层按专（过行）（正求意见），汇确符合该指引要求的上市公司均要披率ESG报告。在改策性动和头部企业进一女的带领下：相信汽车行业的ESG信报遇盖坐利质量在未关均会有所提升.表1：2018至2022年间名行业上市公司ESG报告技手行业20182019消热者报务175k204:酒信1655185:石汨石化566E2%9电力及新能源21%204%.70%70:5;:材265517%16%食品饮料3U%匡防军T7979:5b综合179§17%℃ 20202021202213%274%:18%20%:29%3595483c57552255284.555F.70%75%;IEE315531%435514%23%28%35%141%:475176%79:530%175519%2755 2.2ESG相关政策本投生对汽车行业物ESG相关政策做了部分梳理.涉及我国汽车行业ESG政茂主要围缔支持新能源汽车发展。准动二业领速绿色转型层开，对此国表和地方改内山台「六量相关政贸：表2：汽车行业部分ESG相关政肃政箫名称时间及部门交关二调整减免车2023午11月软购置税新能源汽车产足大要求的财改部、税务总局、公告工业和息化部深圳市人民政内关干印发深圳方碳2023年10.月达峰实饰片约道深市人民政府知37077年7月工业领域碳达工和息化部、买范方案发展改节要、生态环克部《环境信息依注报路制度改三方套32021年5月《关菱中汽牛念环亮部、牛态车按研究中心环亮部内气变辰汽车碳排非放气息化可公示制度研究函乘月车二个同期202年5月碳排放按算授大规生态环流部心对气范英用车生命五侯变化司森托十汽点破排非放妆效据研究 在ESG评级方面、，限据新浪经理拓数提，2022三在授互上方公司中，然评MSCA级及以二ESG评级仅凹1S光，而在段巨上方车企中，状评NSCIA级及以上ESG评级么比高达58.33%，登体表玩比上市公司平均衣现更好：此外：M5CI的评级结果显示，新能源造车企业F5G评级相对更优秀：其口，理起汽车小开汽车还获行MSCI辰高评级AAA：头部上市车企代秀的ESG衣现，也可以进一步芦动汽车行业整休E5G发展。图5：中国汽车企业与上市公司整体ESG评级分布%00'SE%EEEE%00'023.92%25.00%21.42%20.00%17.42%18.42%16.67%16.6715.00%11.75%8.3310.00%.00%5.00%%80"0.00%AAAAAABCCC■汽车企业ESG评级分布■上市公司ESG评级分布采源：新浪财经 政策细则对新能源汽车产品技术是出了新的妥求，红主动乘用车驶里程不低于700km：动刀已池系统约质量能量密度不们于125Wh/kg，司时对换已慢式、封低温等新技术新模式给予政策倾斜，J川对车辆的安全是出了妥求。深圳下的碳达择实肺户案为绿色交通内发展气.定了明确的计划和三际。通过加退新能源汽车的挂广、改善充毛设施网绝、并引导方购要更环保的交道工具，深圳将为未天的碳减拌目标英定圣实的基础。叉持汽车等行业成头个业，在土应等帖合、创新低拨管现等关链领或发注号领作雨，将球色低恢理念贯穿于产品设计、际料采购、牛产、运输、诺存、复用、回收处评的全过程，加快准进构统一绿色产品认证与标！！本系，推动供应销全镇条绿色假恢发展等，汽车产品生命周期碳排效信忘公示产.度矿究，进一步明确碳排放公示具本实施流栏、冬与方、公示内容等；研究制定汽车产品碳标签标识技术划范，支摔碳排放信息公示：以改忠低微汽车产品的识别J。涵盖汽车材料、亏部件及整车生产、使用学全生命周期各一阶段。兵有可提作、可落池性，将为段三汽车行业全面准动湿室气位排欣空制证供本系核牌支拌 2.3核心企业的ESG进展我国一直是全球碳排放大户，其十交通运输行业是我们国家姓电力、注筑之后的第三大碳排效行业20