Helix Acquisition Corp II-A 2025年季度报告

标明是否在过去的12个月内（或注册人提交此类文件的较短期限内），注册人已根据S-T规则第405条（本章§232.405）的要求，以电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标明是否为加速提交者、加速提交公司、非加速提交公司、小型报告公司或成长型新兴公司。参见“加速提交者”的定义 ：“加速申报者”，“小型报告公司”，以及“新兴增长公司”在交易所法案第12b-2条规则中。 若为新兴成长公司，则标明注册机构已选择不使用根据交易所法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则的延长过渡期。☐ ：以对勾符号表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 ☒ 否 ☐ 截至2025年5月15日，已发行在外的A股普通股为18,909,000股，面值为0.0001美元；B股普通股为4,600,000股，面值为0.0001美元。 HELIX 收购 Corp. II 页码第一部分。财务信息1 第一部分 - 财务信息 (1) 2024年2月1日，公司就B类普通股实施了一项股本化，涉及1,437,500股B类普通股，导致Sponsor及公司两名独立董事和一名顾问持有的B类普通股总数达到4,312,500股。2024年2月8日，公司就B类普通股实施了一项股本化，涉及287,500股B类普通股，导致Sponsor及公司两名独立董事和一名顾问持有的B类普通股总数达到4,600,000股。 随附的注释是未经审计的合并简化财务报表的组成部分。 (1) 2024年2月1日，公司就B类普通股实施股份资本化，涉及1,437,500股B类普通股，导致Sponsor及公司两名独立董事和一名顾问持有的B类普通股总数为4,312,500股。2024年2月8日，公司就B类普通股实施股份资本化，涉及287,500股B类普通股，导致Sponsor及公司两名独立董事和一名顾问持有的B类普通股总数为4,600,000股。 NOTE 1. 机构描述和业务运营说明 Helix Acquisition Corp. II（以下简称“公司”）是一家于2021年6月15日注册成立的开曼群岛豁免公司。公司成立旨在实现与一个或多个企业或实体（“商业合并”）进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并。 该公司拥有一家子公司，Helix II Merger Sub Inc.，为一家特拉华州 corporations，为该公司于 2025 年 2月 26 日成立的直接全资子公司。截至 2025 年 3 月 31 日，该子公司无任何活动。 该公司并非仅限于特定行业或领域以完成商业合并，但打算专注于医疗保健及相关行业。该公司是一家早期阶段和新兴成长公司，因此，该公司承担所有与早期阶段和新兴成长公司相关的风险。 截至2025年3月31日，该公司尚未开展任何业务。2021年6月15日（成立）至2025年3月31日期间所有活动均与公司的设立、首次公开募股（“首次公开募股”）相关，具体描述见下文，以及首次公开募股之后，识别目标公司进行业务合并，并进行谈判并尝试完成拟议的BBOT业务合并（定义见下文）。该公司不预期在业务合并完成之前产生任何营业收入，最早也要等到届时。该公司以首次公开募股所得产生的利息收入形式产生非营业收入。该公司已选定12月31日为其财政年度末。 该公司首次公开发行注册声明于2024年2月8日获准生效。2024年2月13日，该公司完成了1,840万股A股普通股（“公开发行股份”）的首次公开发行，其中包括承销商行使其超额配售权全部数量2,400万股公开发行股份，每股10.00美元，总毛收入为1.84亿美元，详见注释3。同时，在首次公开发行结束时，该公司向Helix Holdings II, LLC（“主承销商”）出售了509万股A股普通股（“私募配售股份”），每股10.00美元，总计5090万美元，详见注释4。 交易成本高达8,180,834美元，包括1,840,000美元的预付承销费、5,520,000美元的递延承销费（详见注释6的进一步说明）以及820,834美元的其他发行成本。 该公司管理层对于首次公开发行的净收益的具体用途以及私募股份的销售拥有广泛的自主权，尽管几乎所有净收益都打算一般性地用于完成一项业务合并。纳斯达克的规则要求，该公司必须在达成初始业务合并协议时，完成一个或多个具有合计公允市场价值至少达到信托账户（下定义）所持有的资产价值的80%（不包括信托账户赚取利息应缴纳的递延承销佣金和税款）的业务合并。该公司只有在交易后的公司拥有或收购目标公司50%或更多的已发行和流通投票证券，或以足够的控制权收购目标业务，足以使其无需根据1940年《投资公司法》（修订版）（下称“《投资公司法》”）注册为投资公司时，才会完成业务合并。 在首次公开发行（IPO）完成后，于2024年2月13日，从出售公共股份的净收益以及出售私募配售股份中，扣除在首次公开发行完成后支付的1,840,000美元的承销折扣和佣金，以及向首次公开发行完成相关费用和开支支付总额3,250,000美元以用于工作资本，共计1,840,000,000美元（每股公共股份10.00美元），已存入信托账户（“信托账户”），并以现金形式持有、存入美国特许商业银行的支票存款账户（其合并资产达1000亿美元或以上），或投资于符合《投资公司法》第2(a)(16)条定义的美国政府证券，其期限不超过185天，或投资于符合《投资公司法》第2a-7条规定的货币市场基金，该基金仅投资于直接的美国政府公债，由公司自行决定，直至最早发生以下情况（i）商业合并完成，或（ii）信托账户的资金按照下文所述分配给公司的股东。 HELIX 收购公司 II 关于截至 2025 年 3 月 31 日合并简要财务报表的附注 公司在商业合并完成后，将向公众股股东（“公众股股东”）提供赎回其全部或部分公众股的机会，具体方式为：(i) 在召开旨在批准商业合并的股东大会上进行，或(ii) 通过不经过股东大会投票的收购要约进行。公司是否寻求股东大会批准商业合并或进行收购要约的决定，将由公司自行作出，完全基于其自由裁量权。公众股股东有权赎回其公众股，其金额等于商业合并完成前两日内存入信托账户的总额（最初预计为每股10.00美元），包括利息（扣除已支付或应付的税费），然后除以商业合并完成时发行在外的公众股数量，具体以公司于2024年12月31日结束年度的10-K表格年度报告（于2025年3月11日向美国证券交易委员会提交）中所述的某些限制为条件。向正确赎回其公众股的公众股股东分配的每股金额将不会被公司支付给承销商的延期承销佣金（如注释6所述）所减少。A类普通股将在首次公开募股完成后按赎回价值记录，并按会计准则编报（“ASC”）主题480，“区分负债与权益”归类为暂时性权益。 尽管前述内容，如果公司寻求股东批准此项业务组合，且公司未根据要约收购规则进行回购，那么一位公众股东可联合任何 该股东或任何与该股东协同行动或构成“集团”（根据1934年证券交易法第13条修订（“证券交易法”）定义）的其他人，将被限制在未经公司事先书面同意的情况下，赎回超过公共股份总额20%的股份。 赞助方已同意：(a) 就其持有的任何创始人股（定义见下）、私募配售股和公开发行股，在与完成业务合并相关的交易中放弃赎回权；(b) 不会提议修改经修订和重述的章程（i）修改公司与其首次业务合并相关的赎回义务的内容或时间，或若公司在完成窗口期（定义见下）内未完成业务合并，则赎回100%的公开发行股；或（ii）就任何与股东权利或首次业务合并前活动相关的其他条款，除非公司为公开发行股股东提供以下机会：在经批准的任何此类修订方案下，以每股现金价格赎回其公开发行股，该价格等于当时存入信托账户的总额（包括信托账户的利息收入（扣除已支付或应付的税款）），除以当时已发行和流通的公开发行股数量。 该公司将有期限直至（i）自首次公开发行（Initial Public Offering）截止日期起的24个月期限届满之日，或公司董事会批准的较早清算日期（公司必须在此期间内完成初步业务组合），或（ii）根据公司修订并重述的章程及合伙协议（Amended and Restated Memorandum and Articles of Association）的修订而必须完成初步业务组合的其他期限（“完成窗口期”）。然而，如果公司在完成窗口期内未完成业务组合，该公司将在尽可能及时，但不超过十个工作日之后，以每股价格赎回100%的公众股份，该价格以现金支付，等于当时存入信托账户（Trust Account）的总额，包括信托账户内所持资金的利息（减去已支付或应付的税款和最高10万美元用于清算费用的利息），除以当时已发行和流通的公众股份数量，该赎回将构成对公众股份的完全和最终支付，并完全消灭公众股东作为股东的权益（包括有权获得进一步的清算或其他分配，如有），但需遵守公司根据开曼群岛法律承担的为债权人提供索赔的义务，并遵守适用法律的其他要求。 发起人同意在若公司未能在完成窗口期内完成业务合并的情况下，豁免其对信托账户中清算分配款的权利，此豁免适用于创始人股份和私募配售股份。然而，若公司未能在完成窗口期内完成业务合并，则发起人关联方在首次公开募股中获得的公共股份，以及发起人或其关联方此后可能获得的任何其他公共股份，将有权从信托账户获得清算分配款。承销商同意在若公司未能在完成窗口期内完成业务合并的情况下，豁免其在信托账户中持有的递延承销佣金（参见注释6），且在该情况下，该等款项将与信托账户中其他可用于赎回公共股份的资金合并。在这样的分配情况下，剩余可分配资产每股价值有可能低于首次公开募股每股价格（10.00美元）。 HELIX 收购公司 II 关于截至 2025 年 3 月 31 日合并简要财务报表的附注 为了保护信托账户中的金额，发起人已同意，如果第三方（除公司独立注册的公共机构外）的任何索赔导致公司承担任何责任，发起人将向公司负责。 会计公司）为向公司提供的服务或产品销售收取的款项，或公司已讨论与之达成交易协议的潜在目标企业，将信托账户中的资金减少至（1）每股公共股份10.00美元的以下金额（2）信托账户清算之日每股公共股份的实际金额，如果少于每股10.00美元，则由于信托资产价值下降，减去已支付或应付的税款和最高10万美元的利息以支付解散费用，前提是该负债不适用于任何签署放弃所有权利以便寻求接触信托账户的第三方主张，以及公司对首次公开募股承销商的某些责任（包括1933年证券法修正案项下的责任）（“证券法”）项下的索赔。如果一份已签署的放弃文件被认定对第三方不可执行，则发起人将不对任何此类第三方索赔的负债承担责任。公司将通过努力使所有供应商、服务提供者（不包括公司的独立注册公共会计师事务所）、与公司进行业务的潜在目标企业或其他实体与公司签署协议，放弃其对信托账户中持有的任何金额的任何权利、所有权、利益或索赔，以尽量减少发起人因债权人索赔而必须对信托账户进行赔偿的可能性。 与TheRas, Inc.（经营名为BridgeBio Oncology Therapeutics）的拟议业务合并 2025年2月28日，公司与TheRas, Inc.，一家特拉华州 corporations (以 BridgeBio Oncology Therapeutics 的名义营业，简称 BB OT) 和 Helix II Merger Sub, Inc.，一家特拉华州 corporations 且为公司的全资子公司 (“Merger Sub”)，根据该协议，除其他事项外，并受 BBOT 业务组合协议 (以下简称“BBOT Business Combination Agreement”) 中包含的条款和条件约束 (i) 公司将在开曼群岛除名，并通过延续方式脱离开曼群岛并转入特拉华州，以迁移并作为特拉华州 corporations 注册成立 (以下简称“Domest