Live Oak Acquisition Corp V-A 2025年季度报告

根据规则405（§232.405）的规定，在过去的12个月内（或根据注册人提交此类文件的要求所规定的较短期间），注册人是否已以电子方式提交了所有所需的交互式数据文件？是☒ 否☐ 标明注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或成长型新兴公司。参见《交易所法案》第12b-2条中对“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 加速申报公司☐小型报告公司 ☒ 新兴增长公司 ☒ 如果一个新兴成长公司，请勾选表明注册人已选择不使用根据交易所法第13(a)节提供的任何新的或修订后的财务会计标准而设定的延长过渡期。☐ 表明注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条规定定义），是 ☒ 否 ☐ 截至2025年5月13日，已发行在外的A类普通股为23,000,000股，面值0.0001美元，以及B类普通股为5,750,000股，面值0.0001美元。 LIVE OAK ACQUISITION CORP. V FORM 10-Q FOR THE QUARTERLY PERIOD ENDED MARCH 31, 2025 TABLE OF CONTENTSFORM 10-Q 对于截止至2025年3月31日的季度报告目录 页 除非本报告另有规定（定义见下文），或上下文另有要求，否则对本报告的引用： ●“2024 SPAC规则”是指美国证券交易委员会（SEC）对SPAC（以下简称）所制定的规则和法规。2024年1月24日，该规定于2024年7月1日生效； ● “修订及重述备忘录”是指我们的修订及重述备忘录与章程，其经修订并当前生效； ●“ASC”是指FASB（如下定义）会计准则编纂。 ●“ASU”是指FASB会计准则更新； ●“董事会”或“董事会”是我们的董事会； ● “业务组合”是指与一个或多个企业进行的合并、资本股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务组合； ●：“Class A Ordinary Shares”是指我们的A类普通股，面值每股0.0001美元； ●：“Class B Ordinary Shares”是指我们每股面值为0.0001美元的B类普通股； ● “整合期”是指从首次公开发行（定义见下文）结束起至2026年12月3日（或2027年3月3日，或首次公开发行结束起24个月，如果我们于首次公开发行结束后的21个月内签署了业务整合的最终协议）的21个月期限。,或 such earlier date as determined by the Board), that we have to consummate an initial Business Combination; provided that the Combination Period may be extended pursuant to anamendment to the Amended and Restated Memorandum and consistent with applicable laws, regulations and stock exchange rules; ● “公司”、“我们”、“我们”或“我们”应指Live Oak Acquisition Corp. V，一家开曼群岛豁免公司； ● “Continental”是指Continental Stock Transfer & Trust Company，为我方信托账户（如下所定义）的受托人，以及我方公共凭证（如下所定义）的担保代理人； ●“Exchange Act”是指1934年《证券交易法》的修正案； ●“FASB”是指财务会计准则委员会； ● “创始人股票”是指我们发起人在首次公开发行前最初购买的B类普通股，以及在业务合并发生时自动转换为B类普通股的A类普通股，或根据本协议所述，在持股人选择的情况下，在业务合并之前发行的A类普通股（为避免歧义，此类A类普通股不构成“公开发行股票”（如下所定义））； ●“GAAP”是指在美国普遍接受的会计原则。 ●“首次公开募股”或“IPO”是指我们于2025年3月3日完成的首次公开募股；●“初始股东”是指在我们首次公开募股之前的创始人股持有人；●“投资公司法”是指1940年《投资公司法》（经修订）；●“IPO本票”是指2024年12月20日向我们的保荐人发行的本息合一本票，金额最高不超过300,000美元；●“IPO注册声明”是指于2025年1月10日最初向SEC提交的S-1表格注册声明（经修订），并在2025年2月27日生效（文件编号333-284207）；●“JOBS法案”是指2012年《跳跃式启动我们的初创企业法案》。 ●“管理层”或我们的“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事； ●\"Nasdaq\"指的是纳斯达克全球市场； ●“普通股”是指A股普通股和B股普通股的总和； ● “私募”是指在我们首次公开发行（IPO）完成时同时进行的私募认股权证（以下简称“私募”）的私募行为。 ●“私募认股权证”是指向我们的主承销商发行的认股权证。 ●“私募认股权证购买协议”是私募认股权证购买与赞助方于2025年2月27日签订的协议； ● “公众股份”是指作为单位（如下定义）在我们首次公开发行（无论是在我们的首次公开发行期间还是在公开市场上此后购买）中出售的A股普通股。 ●“公众股东”是指持有我们公众股份的股东，包括我们的初始股东和管理层，在extent of our Initial Shareholders and/or the members of our Management Team购买公共股票，前提是每个初始股东和我们的管理团队成员的作为“公共股东”的身份将仅适用于此类公共股份； ●“公共认股权证”是指作为我们首次公开发行部分单位的可赎回认股权证。：(无论它们是在我们的首次公开募股中认购的还是在公开市场上购买的)； ●“报告”应为此10-Q季度报告，涵盖截至2025年3月31日的季度期间； ●“SEC”是指美国证券交易委员会； ●“Securities Act”是指1933年证券法及其修正案； ●“SPACs”是指特殊目的收购公司； ●“Sponsor”是指Live Oak Sponsor V, LLC，一家特拉华州有限责任公司； ●●●●“Trust Account”是指在美国设立的信托账户，其中包含净额2.3115亿美元。Initial Public Offering的股份出售所得以及私募认股权证私募是在首次公开募股结束后进行的。\"单位\"是指我们在首次公开募股中销售的单位，其中包括一股公开股份和半股of one Public Warrant;：“Warrants”是指私募认股证和公募认股证，两者合称；“营运资本贷款”是指为了提供营运资本或融资交易成本而提供的资金。in connection with a Business Combination, the Sponsor or an affiliate of the Sponsor or certain of our董事和高级管理人员可以，但无义务，向我们贷款。 第一部分 - 财务信息 LIVE OAK ACQUISITION CORP. V CONDENSED STATEMENT OF OPERATIONS FOR THE THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2025 (UNAUDITED) LIVE OAK ACQUISITION CORP. V 合并现金流量表（未经审计）2025年3月31日止三个月 净亏损$(6,303,763) 调整项，用于将净亏损调节为经营活动产生的净现金流出：通过本票支付费用——关联方2,251Trust Account中持有的可转让证券所产生的利息。(717,933) 营业资产和负债的变动：预付费用(179,770) 长期预付保险(77,917) 应计费用13,253咨询费应付6,900,000 LIVE OAK ACQUISITION CORP. VNOTES TO CONDENSED FINANCIAL STATEMENTS2025年3月31日（未经审计的） NOTE 1. 组织和业务运营说明。 Live Oak Acquisition Corp. V（以下简称“公司”）是一家于2024年11月27日根据开曼群岛豁免法成立的公司。公司成立旨在促成与一个或多个业务（以下简称“业务组合”）的合并、合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。 截至2025年3月31日，该公司尚未开展任何运营。2024年11月27日（成立之初）至2025年3月31日期间所有活动均与公司的成立、下文定义的首次公开募股（IPO）以及IPO之后识别目标公司进行业务合并相关。该公司在其首次业务合并完成前（最早情况下）不会产生任何营业收入。该公司以首次公开募股（下文定义）所得款项产生的利息收入形式产生非营业收入。该公司已选定12月31日为其财政年度终了日。 公司的保荐人是Live Oak Sponsor V, LLC（“保荐人”）。公司首次公开募股的注册声明于2025年2月27日被宣布生效。2025年3月3日，公司完成了2300万股（“股份”）的首次公开募股，其中包括承销商行使其超额配售权全部300万股，每股10.00美元，产生募集资金总额2.3亿美元。同时，公司完成了向保荐人出售450万股私募认股权证（“私募认股权证”），每股1.00美元，产生募集资金总额4500万美元。每份股份包括一股A类普通股和一份可赎回认股权证之一半（每一项，均为“公开认股权证”）。每份完整公开认股权证授权持有人在每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。公司管理层对首次公开募股和私募认股权证净收入的特定用途拥有广泛的决定权，尽管大部分净收入拟用于完成一项商业合并（扣除延期承销佣金）。 交易费用总计为7723148美元，包括250000美元的现金承销费、6900000美元的递延承销费和573148美元的其他发行费用。 ：公司的业务组合必须与一个或多个目标企业进行，这些目标企业合计的公允市场价值至少应等于信托账户净余额的80%（如下定义）（不包括持有的递延承销折扣金额以及信托账户所获收入的应缴税款），且该价值应在签署业务组合协议时存在。然而，公司只有在其业务组合后的公司将拥有或收购目标公司50%或更多的流通有表决权证券，或以其他方式收购对目标公司的控制权，足以使其无需根据1940年《投资公司法》（修正案）（“《投资公司法》”）注册为投资公司时，才会完成业务组合。没有保证公司将能够成功完成业务组合。 在首次公开发行结束后，于2025年3月3日，售出股份及私募认股权证所得净收益中的2.3115亿美元（每单位10.05美元）被存入一个信托账户（“信托账户”），并只能投资于期限为185天或更短的美国政府国库券或符合《投资公司法》2a-7规则下特定条件的货币市场基金；该基金仅投资于直接的美国国库券；以这种形式持有这些资产意图为临时性，且仅旨在促成预期的业务合并。为降低公司在《投资公司法》项下被视为投资公司的风险——该风险随公司持有信托账户投资的持续时间增加而增加——公司可随时（基于管理层对公司《投资公司法》潜在地位的持续评估），指示受托人清算信托账户中的投资，并转而以现金形式或银行的无息或计息账户持有信托账户的资金。信托账户中资金的利息收益只能发放给公司以支付其税费（如有），且任何此类提款只能从利息中支付，不能动用信托账户中的本金。首次公开发行和私募认股权证所得收益将不会从信托账户中提取，直至最早发生以下情况（i）公司初始业务合并完成，（ii）若公司在首次公开发行结束后21个月内未能完成初始业务合并（或若公司在本次发行结束后21个月内签署了初始业务合并的最终协议，则期限为24个月；若公司在本次发行结束后21个月内