单片机微系统 2025年季度报告

(第一号)☑1934年证券交易法第13节或第15(d)节规定的季度报告 对于截至2025年3月31日的季度 92705(邮编) 纳斯达克证券交易所有限责任公司 标明勾选，注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）（1）提交了《1934年证券交易法》第13节或第15（d）节要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内一直受到此类提交要求。是 ☑ 否 ☐ 标明勾选是否注册人已在过去12个月内（或注册人被要求提交此类文件的有效期间）按照S-T法规第405条（本节第232.405条）提交了所有必要的交互式数据文件。是 ☑ 否 ☐ 请在括号内用勾选标记标明注册人是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速文件☐非加速申报者☐新兴成长型公司 ☐ 加速申报者☑较小的报告公司☑ 如果是一家新兴成长型企业，请用勾选标记表明注册人是否已选择不使用根据《证券交易所法案》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计标准。☐ 请通过勾选标记表明登记人是否为空壳公司（根据《证券交易法》第12b-2条的定义）。是 ☐ 否 ☑ 截至2025年5月4日，该注册人共有23,617,379股普通股未偿还。 目录 第一部分：财务信息 项目1。财务报表（未经审计）简明合并资产负债表简明合并综合收益表简明合并股东权益变动表简明合并现金流量表未经审计简明合并财务报表附注项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 项目3。定量和定性市场风险披露项目4。控制和程序 第二部分。其他信息 签名项目1。法律程序项目1A。风险因素项目2。未注册的股权证券销售及收益用途第5项其他信息第六项展览 IDENTIV, INC. 未审计的合并财务报表说明（截至2025年3月31日） 注意1. 表述依据 随附未经审计的简明合并财务报表包括Identiv, Inc.及其全资子公司的账目（“公司”）。所有公司间余额和交易已在合并时消除。为了与2025年财务报告相一致，对2024年度的简明合并财务报表进行了某些重新分类。这些重新分类对净亏损、总资产、总负债或股东权益没有影响。 公司随附的非审核精简合并财务报表是根据美国公认的会计原则（“美国GAAP”）编制的，适用于 interim financial information，并符合美国证券交易委员会（“美国SEC”）的规章制度。因此，它没有包含完整的财务报表按照美国GAAP所要求的所有信息和注释。管理层认为，为了公平地呈现公司的非审核精简合并财务报表，所有必要的调整，包括常规的重复调整都已包括在内。截至2025年3月31日三个月的经营结果不一定是2025年12月31日止年度或任何未来时期的预期结果。截至2024年12月31日的非审核精简合并资产负债表是根据那天审计的合并财务报表得出的，但并未包括完整的财务报表按照美国GAAP所要求的所有披露。本季度报告（10-Q表）中的信息应与“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”、“风险因素”以及包括在公司2024年12月31日止年度的年度报告（10-K表）中的已审计合并财务报表及注释一起阅读。 2024年9月6日，公司完成了其物理安全、门禁卡和身份识别读取器运营和资产的销售，包括Identiv Private Limited的未偿还股份，其全资子公司（“物理安全业务”），出售给特拉华州的Hawk Acquisition, Inc.（“买方”），买方是法国société par actions simplifiée（有限责任公司）Vitaprotech SAS的全资子公司，也是安全解决方案提供商。由于2024年出售了其物理安全业务，公司在2024年期间呈现的简明合并综合损益表中将物理安全业务的结果归类为已停止运营。参见注释3。已停业务关于已停止运营的额外披露。除非另有说明，否则附注中所讨论的内容仅与公司的持续运营相关。 附注2. 重要的会计政策和最近发布的会计准则 重要的会计政策 公司于备注2中披露的重大会计政策没有进行任何实质性变更。会计政策摘要在该公司截至2024年12月31日的年度报告10-K表上。 最近会计公告 时不时，财务会计准则委员会（“FASB”）或其他标准制定机构会发布新的会计准则，公司从指定的生效日期开始采用这些准则。除非另行说明，公司不认为尚未生效的新发布标准对其财务状况或经营业绩的采用会有重大影响。 在2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（\"ASU\"）2023-09，个人所得税（主题740）：所得税披露的改进，该标准修订了合并财务报表使用者的收入税披露要求，以增强透明度和决策实用性。该标准自2024年12月31日之后的财政年度开始生效。公司目前正在评估该标准对其年度财务报表披露可能产生的影响。 在2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了ASU 2024-03，收入报表-综合收益报告（主题220）：收入报表费用的细分（ASU 2024-03），要求公共实体将其利润表上的某些费用项目分解披露到合并财务报表附注的具体类别中。ASU 2024-03于2026年12月15日之后的年度会计期间和2027年12月15日之后的财政年度内的中期会计期间开始生效，允许提前采用。该会计准则可以按预期或追溯的方式应用。公司目前正在评估采用ASU 2024-03对其财务报表和相关披露的影响。 注意3. 已停业业务 2024年9月6日，公司完成将其实体安保业务出售给买方，买方根据双方于2024年4月2日签署的《股票及资产购买协议》承担了公司与其实体安保业务相关的某些负债（统称为“资产出售”）。作为对资产出售的报酬，公司收得了大约1.439亿美元现金。 关于资产出售的关闭，公司和买方签订了一份过渡服务协议（以下简称“过渡服务协议”）。过渡服务协议规定了公司在交易关闭日期后12个月至18个月内向买方提供信息技术、人员和设施支持的内容。此类服务的协议费用旨在使公司和买方分别收回提供此类服务的所有成本和费用。截至2025年3月31日的三个月内，根据过渡服务协议获得的费用和产生的费用均不具重大性。 由于公司实物安保业务的销售代表了一次重大的战略转变，这对公司的运营和财务结果产生了重大影响，因此公司在2024年度的简明合并综合亏损表中，将实物安保业务的业绩单独列示为已停止的经营活动。 与已停止运营相关的现金流量尚未分离，并包含在简化的现金流量合并报表中。以下列出与已停止运营相关的重大非现金项目及资本支出（单位：千美元）： 注4. 收入 收入确认 收入在将承诺产品控制权转移给客户时确认，金额反映了公司期望因这些产品而收到的对价。对于具有多项履约义务的合同，公司根据其独立销售价格，按相对比例将合同交易价格分配给每一项履约义务。合同列示的价值通常是分配给单独履约义务的交易价格。收入确认时扣除从客户收取并随后上缴给政府机构的任何税费。 收入分解 公司根据客户所在地将客户合同的收入进行拆分。跟踪的地理区域包括美洲、欧洲、中东和亚太地区。参见注11。分段报告关于根据上述拆分标准确定的净收入。持续经营的全部收入均在控制权从产品转移到客户的时间点确认，这通常发生在运输或交付时，具体取决于基本合同的条件。 5.公允价值计量 公司根据公允价值层级确定其金融工具的公允价值，该层级要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的输入，并最小限度地使用不可观察的输入。在层级内，对金融资产或负债的分类是基于对公允价值衡量有重要意义的最低层级输入。根据会计准则编码(\"ASC\") ASC 820，公平价值计量与披露公允价值层级将输入分为三个级别，这些级别可以用来衡量公允价值： •••一级——活跃市场中相同资产和负债的报价（未调整）二级 - 活跃市场中可观察到的相同资产和负债的除报价价格之外的其他输入直接或间接；和三级 - 不可观测的输入 资产和负债按公允价值持续计量 截至2025年3月31日和2024年12月31日，持续计量的唯一资产为现金等价物，包括在货币市场账户中的金额分别为160万美元和3160万美元，以及分别110500万美元和8300万美元的国债，到期日不超过90天（一级公允价值计量）。截至2025年3月31日和2024年12月31日，没有持续计量的负债被计量和确认在公允价值。 资产与负债按非经常性公允价值计量 某些公司资产在出现减值迹象时，将按非经常性基准计量公允价值。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司分别有33.8万美元和49.8万美元的私募投资按非经常性基准计量公允价值，由于缺乏报价市场价格和固有的流动性不足，这些投资被归类为第3级资产。公司对其投资进行审查，以识别和评估可能存在减值迹象的投资。如果公允价值低于相应资产的可回收价值，公司将对私募投资的可回收价值进行调整。私募投资的金额包含在附带的简化合并资产负债表中“其他资产”部分。 截至2025年3月31日和2024年12月31日，没有按照公允价值计量和确认的负债。非经常性基础 资产和负债未按公允价值计量 公司应收账款、预付费用和其他流动资产、应付账款以及其他应计负债的持有金额因短期到期而接近公允价值。 注释6. 资产负债表组成部分 公司存货按成本或可实现净值中较低者列示。存货包括（单位：千）： 公司于2025年3月31日和2024年3月31日止的三个月内分别记录了500万和400万的折旧费用。2024年3月31日止的三个月中，包含在已停业业务中的折旧费用为100万。 注意 7. 所得税 该公司在全球范围内开展业务，因此提交联邦、州和外国所得税申报。公司努力在审查级别上解决与每个税务当局的悬而未决的事项，并可能随时与税务当局达成协议。尽管公司已经为它认为的可能结果计提了金额，但与税务当局的最终结果可能会导致税负高于或低于浓缩合并财务报表中所反映的金额。此外，公司以后可能决定对任何评估提出质疑，并可能行使其上诉权。 公司依据ASC 740的规定，对不确定的税务立场进行应用和核算。所得税（ASC 740），明确了企业在财务报表中确认的所得税不确定性的会计处理。它规定了财务报表确认和计量在税申报表中已采取或预期将采取的税收立场的确认门槛和计量属性。ASC 740还提供了关于取消确认、分类、利息和罚款、会计期间、披露和过渡的指导。 公司通常不再受2010年以前年度的税务检查。然而，如果在美利用2017年以前年度的亏损结转，这些年度可能会受到税务部门的调查。尽管税务审计的解决和/或最终确定的时间不确定，公司认为其未实现税务收益在接下来的12个月内不会发生重大变化。 注8. 股东权益 Series B Convertible Preferred Stock and Dividend AccretionB系列可转换优先股票及股息增值 以下表格总结了截至2025年3月31日和2024年的三个月B系列可转换优先股以及股息累计活动（单位：千）： B轮可转债优先股 基于当前的转换价格，截至2025年3月31日，B系列可转换优先股的未偿还股份，包括股息的累计，可以转换为公司6,919,148股普通股。然而，在特定情况下，转换比率将会进行调整，例如，如果公司以每股低于4.00美元的价格发行普通股，且转换价格不得低于每股3.27美元。截至2025年3月31日，调整转换比率的或有条件均未满足。 B系列可转换优先股的每一股都有权在发行该股后的前六年获得累计年股息5%，之后每年3%，公司保留在第十年后以现金支付每年股息的选择权。股息在转换为公司普通股时累积并支付。一般来说，这些股份没有投票权，除非在某些有限情况下，包括在公司控制权变更交易中，预计分配给公司股东的每股预期价格将低于4.00美元。关于B系列