Mister Car Wash Inc. 2025年季度报告

标明复选框，说明登记人是否在前12个月内（或登记人被要求提交此类文件的有效期限内）根据《S-T规则》第405条（本节第232.405条）要求提交了每一份交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请在括号内勾选注册人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果是一家新兴增长公司，请通过勾选标记表明注册人是否已选择不使用根据《证券交易所法案》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 请在括号内勾选，以标明注册人是否为空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年4月30日，注册人共有324,826,938股普通股，每股面值0.01美元，流通在市。 前瞻性声明 :334567182424项目1。财务报表（未经审计）合并利润表合并现金流量表合并资产负债表合并股东权益表备注：合并财务报表项目2。管理层关于财务状况和经营成果的讨论与分析项目3。定量和定性市场风险披露项目4。控制与程序 27签名 目录表 前瞻性陈述 本季度10-Q表报告包含根据1995年私人证券诉讼改革法案定义的前瞻性陈述。我们意图使此类前瞻性陈述受到修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节（以下简称“交易所法案”）中包含的前瞻性陈述的安全港条款的保护。本季度10-Q表报告中对当前和历史事实陈述之外的所有陈述，包括但不限于关于我们未来经营业绩和财务状况、商业策略和方法的陈述，均为前瞻性陈述。您可以通过我们使用“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“寻求”或“应该”等前瞻性术语，或其否定形式或类似术语来识别前瞻性陈述。 前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设，以及我们目前拥有的信息。这些信念和假设可能正确也可能不正确。此外，此类前瞻性陈述受许多已知和未知的风险、不确定性和假设的影响，由于各种因素，包括但不限于在《2024年12月31日财政年度的10-K年度报告》的第一部分“风险因素”以及第二部分“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”中列出，以及在本季度10-Q报告第一部分“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”中列出的因素，实际结果可能与本季度报告中的前瞻性陈述中表达或暗示的结果有重大差异。 您被提醒不要过度依赖此类前瞻性陈述。此外，即使我们的经营成果、财务状况和流动性，以及我们运营行业中的事件与这份10-Q季度报告中的其他前瞻性陈述一致，它们也可能不代表未来期间的成果或发展。 任何我们在这份10-Q季度报告中所作的展望性陈述仅代表该陈述的日期。除非法律要求，我们不对任何展望性陈述进行更新或修改，或公开宣布任何更新或修改，无论是否由于新信息、未来事件或其他原因，在此10-Q季度报告日期之后。 在本季度10-Q表格报告中所提及的，“Mister Car Wash”、“Mister”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们的”，除非另有说明或上下文要求，均指Mister Car Wash, Inc.及其子公司合并报表。 第一部分——财务信息 mister car wash, inc. 财务状况综合报表（未经审计） Mister Car Wash, Inc. 综合资产负债表（未经审计） Mr. Car Wash, Inc. 股东权益合并报表（金额以千为单位，除非注明股票和每股数据）（未经审计） Car Wash, Inc. 对合并财务报表的注释（金额单位为千美元，除非每股数据）（未经审计） 1. 业务性质 Mr. Car Wash, Inc.，一家特拉华州公司，及其子公司（统称，）我们，我们，我们的the“公司”)，总部位于亚利桑那州图森，是一家提供自动化洗车服务的提供商。我们主要经营Express Exterior Locations，这些地点提供快速外部清洁服务以及免费吸尘服务，并在选定地点提供内部清洁服务。截至2025年3月31日，我们在21个州运营了518家洗车店。 2. 重大会计政策概要 展示基础 随附的截至2025年3月31日的未经审计的合并财务报表以及截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月的财务报表，是根据美国公认会计准则（“U.S. GAAP”）和证券交易委员会（“SEC”）关于临时财务报表的规定编制的。根据这些规定，某些通常包含在美国GAAP编制的财务报表中的信息和注释披露已被省略。因此，本10-Q表季度报告中的信息应与2024年10-K表格中包含的截至2024年12月31日年度经审计的合并财务报表及其注释一起阅读。 合并财务报表已依据与已审计合并财务报表相同的原则编制。在管理层看来，所附未审计的合并财务报表反映了为了对我们财务状况和经营活动结果进行公允呈现所必需的包括正常重演调整在内的所有调整。此类调整为正常的重演性调整。截至2025年3月31日的三个月的合并经营业绩并非必然预示了可能预期于任何未来的任何中期或年度期的合并经营业绩。 使用估计 编制符合美国通用会计准则（U.S. GAAP）的未经审计的合并财务报表，要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债数额以及财务报表日对或有资产和或有负债的披露。估计也会影响报告期间的收入和费用数额。我们做出的某些重要估计涉及递延所得税资产和负债的确定以及与评估商誉、无形资产和固定资产减值相关的某些假设。实际结果可能与这些估计不同。 应收账款净额 应收账款在扣除坏账准备142美元（截至2025年3月31日）和123美元（截至2024年12月31日）后列示。截至2025年3月31日和2024年，坏账准备的变化对过去三个月的活动影响不重大。 其他应收款 其他应收款项包括以下内容，所涉及期间为： 目录表 预付费用及其他流动资产 预付款项和其他流动资产包括以下内容，如所列期间的报表所示： 库存，净 存货包括以下内容，适用于所报告的期间： 在2025年3月31日及2024年的三个月内，为过时设备设置的储备金活动对该储备金无关紧要。 收入确认 以下表格总结了所列期间的净收入构成： 以下为所列期间基本和稀释每股收益计算中分子和分母的调整情况： 目录表 员工留存信用 针对新冠疫情大流行，根据《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》，设立了员工留存信贷（“ERC”）。ERC是针对某些雇佣税收的退还性税务信贷，相当于符合条件的雇主在2020年3月13日至2020年12月31日期间支付给员工的工资的50%。符合资格要求的公司可以在2020年3月13日至2020年12月31日期间的任一时间段内，对其原始或调整后的雇佣税收申报单提出ERC索赔。 在2024年3月，我们确定我们符合条件并确认了从2020年3月13日至2020年12月31日期间的4,663美元（扣除税务咨询费用）的减免。收到信用后，我们将欠一个微不足道的金额，这是与评估税收抵免相关的税务咨询费用。由于美国通用会计准则（U.S. GAAP）下没有关于政府向营利性企业实体提供援助的权威指南，公司按照国际会计准则第20号，或IAS 20，进行了员工保留计划的会计处理。Accounting for Government Grants and Disclosure of Government Assistance根据国际会计准则第20号，管理层确定其对收到已识别的应急赔偿款有合理保证，并在我们的合并经营业绩表中将这笔信用记录在其他收入中。 截至2025年3月31日和2024年12月31日，应收税款抵免为4,663美元。此金额包含在我们合并资产负债表的其他资产中。 最近的会计发音 2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）第2023-09号，题为《所得税（主题740）：改善所得税披露》，重点关注税率调整和已缴纳的所得税。ASU第2023-09号要求公开业务实体（PBE）每年披露一个表格形式的税率调整，既包括百分比也包括货币金额，按指定类别细分，某些调整项目进一步按性质和管辖权细分，如果这些项目超过规定阈值。此外，所有实体都必须披露已缴纳的所得税，扣除收到的退款，按联邦、州/地方和外国以及按管辖权细分，如果金额至少占总所得税支付（扣除退款）的5%。对于PBE，新标准自2024年12月15日之后的年度期间开始生效，允许提前采用。实体可以通过提供截至2025年12月31日的修订后的披露和继续提供ASU之前的披露来前瞻性地应用本ASU的修订，或者可以通过提供所有呈现期间的修订后的披露来追溯性地应用修订。本ASU的采用将在公司的年度财务报表中得到反映，预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响。 在2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）第2024-03号，《利润表——报告综合收益——费用分解披露》（子主题220-40）：利润表费用分解，要求在财务报表的附注中披露特定费用类别的额外信息，适用于中期和年度报告期。这些信息通常不在财务报表中呈现。该ASU要求在每个中期和年度报告期，PBE：（1）披露（a）存货采购金额、（b）员工薪酬、（c）折旧、（d）无形资产摊销和（e）折旧、折耗和摊销的金额；（2）将根据当前美国通用会计准则（U.S. GAAP）要求披露的某些金额包含在其他分解要求中；（3）披露相关费用标题中剩余金额的定性描述，这些金额未单独进行定量分解；（4）披露销售费用总额，以及在年度报告期，披露实体的销售费用定义。该ASU自2026年12月15日之后的年度报告期和2027年12月15日之后的报告期开始生效，允许提前采用。应将此指南应用于自本ASU生效日期之后的财务报表，或应用于财务报表中呈现的任何或所有前期。我们仍在评估此ASU的影响。 3. 资产与设备，净额 财产和设备，净额包含以下内容，按报告期列示： 目录表 截至2025年3月31日和2024年的三个月，折旧费用为20,207美元 并且17,700美元相应地。 截至2025年3月31日和2024年，与融资租赁相关的折旧费用分别为244万美元和251万美元。 2025年第一季度，公司承诺处置一个洗车场地。该场地被划分为待售类别，与土地和建筑相关的账面净值达194万美元。该地点的资产已计入固定资产，净额反映在合并资产负债表中。根据市场公允价值和挂牌售价，尚未记录该地点土地和建筑的减值损失。截至2025年3月31日，待售类别的场地账面净值为4,683万美元。 在2024年第四季度，公司承诺出售两家汽车清洗地点，并签署了于2025年上半年代理出售它们的协议。截至2024年12月31日，这些地点被归类为待售资产，总体账面净值为4,489美元，主要用于土地和建筑。这些地点的资产在合并资产负债表中按财产和设备列示，并扣除了净额。在2024年第四季度，我们根据协议的售价，记录了与这些地点之一土地和建筑相关的1,549美元减值损失。这些损失记录在合并损益表（收益）损失中，按资产出售净额核算。 4. 其他无形资产，净值 其他无形资产，截至所示期间净额包括以下内容： 截至2025年3月31日，预计未来摊销费用如下： 5. 其他应计费用 其他应计费用包括以下内容，涉及所列期间： 累计的税项支出包括联邦、州和地方针对财产、收入、销售、使用和个人财产应缴纳的税费。 10绿地开发递延收益代表支付尚未收到的发票的义务，主要与土地、建筑物及改善工程相关，涉及截至2025年3月31日和2024年12月31日我们已控制的财产。 6. 所得税 2025年3月31日截止的三个月及2024年度的持续经营活动的有效所得税税率分别为26.9%和35.6%。总的来说，有效税率与美国的联邦法定所得税率有差异，主要是因为各州的所得税、某些与