企展控股2024年报

目录 公司资料 2 执行董事报告书董事履历 3 管理层讨论及分析 4 五年概要及重要财务比率 7 企业管治报告 15 环境、社会及管治报告 17 董事会报告书 32 独立核数师报告 58 综合损益表 68 综合全面收益表 73 综合财务状况表 74 综合权益变动表 75 综合现金流量表 76 综合财务报表附注 7779 1企展控股有限公司2024年年报 董事会 李卓洋 执于辉行（董行事政总裁）独蔡金立良非执行董事 陈鸿先陈国宏 CricketSquareHutchinsDrive 注册办事处 P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香香港港主要营业地点 公司资料 公司秘书 湾仔18号╱告士打道46号 陈婉萦授李卓权洋代表陈婉萦 陈鸿先 审蔡金核良委（员委会员会主席） 陈国宏 蔡金良 薪陈鸿酬先委（员委会员会主席） 李卓洋 分域街捷利中心 主要股份过户登记处 11楼1105室 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586,GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 香联合港证股券份登过记户有登限记公分司处 香港 提名委员会 北角338号 陈鸿先（委员会主席） 英皇道 2期 蔡金良李卓洋 核国卫数会师计师事务所有限公司 华懋交易广场 33楼3301至04室 股份代号 主交通要银往行来股银份行有限公司 公司网站 1808 www.1808.com.hk 企展控股有限公司2024年年报2 执行董事报告书 本人谨代表企展控股有限公司（“本公司”）之董事（“董事”）会（“董事会”）提呈本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二四年十二月三十一日止年度之全年业绩。 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集团录得本公司股东应占合并净利润约为人民币72,737,000元，相比二零二三年的本公司股东应占合并净利润约为人民币5,550,000元。截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集团的利润主要受多种因素影响，包括但不限于：(i)人民币21,921,000元的分销开支；(ii)人民币41,868,000元的一般和管理费用；(iii)人民币9,186,000元的财务费用；及(iv)人民币1,727,000元的所得税费用，被以下各项抵销：(i)人民币46,014,000元的毛利；(ii)人民币99,138,000元的出售按公平值计入损益之金融资产之已变现收益；及(iii)人民币4,991,000元的按公平值计入损益之金融资产之未变现收益。 今年本公司主动布局以数据、智算与边缘计算、网络、应用为核心要素的数字经济领域，坚持以创新为引领，稳中求进，致力于将本公司打造成为专注于数字经济领域，聚焦数据要素、数据资产运营和人工智能智算与边缘计算，为客户提供数字科技集成解决方案的服务供应商。目前，业务布局和发展已初显成效并取得了令人满意的阶段性成果，纯利较去年显着提升。 展望未来，为积极迎接数字化转型的时代机遇，在实施路径方面，本集团将以业务为导向，打通并构建“三链一圈”：专注于创新链、产业链、金融链的整体协同；通过业务模式创新化、数据要素资产化、投资、孵化成果资本化、产业布局生态化四个方面的有机组合，不断巩固创新驱动和开放共赢的数字经济领域生态圈。同时，本公司将通过产业孵化投资等方式，锻长板补短板，结合自身技术与资本优势双链路赋能产业生态各节点。 本集团将充分发挥自身大数据、大模型、大算力的技术潜力，持续优化、巩固自身在数据要素、数据资产运营、智算与边缘计算领域的先发优势，促进、强化数字与实体的融合，持续推动业务创新升级，以促进本集团的长远发展，为股东创造价值。 本人谨代表董事会藉此机会就全体股东全力支持、业务伙伴全心合作及员工辛勤工作表达衷心谢意，我们日后将竭尽所能继续取得佳绩。 执于行辉董事及行政总裁 香港，二零二五年三月二十一日 3企展控股有限公司2024年年报 执行董事 董事履历 于辉先生（“于先生”），61岁，于二零二三年十月二十六日获委任为本公司之执行董事及行政总裁。于先生拥有经济学硕士研究生学历，为数字政府和数字经济领域专家。彼曾担任福建省星云大数据应用服务有限公司的技术分院院长、福建省大数据有限公司总架构师，以及福建实达集团股份有限公司总裁。于先生曾组织参与20余项大数据、物联网、区块链等IT软件领域发明专利的研发，在云网边端、数据要素化和数字政府建设领域具有深入的研究和丰富的实践经验。于先生于一九九九年毕业于厦门大学世界经济专业，获得经济学硕士学位。 李卓洋女士（“李女士”）（前称李月秋），50岁，于二零二一年五月二十四日获委任为执行董事。彼亦为本公司提名委员会（“提名委员会”）及薪酬委员会（“薪酬委员会”）各自之成员。李女士于一九九八年十二月取得西南财经大学学士学位。彼现时就读于中欧国际工商学院工商管理硕士课程。李女士自二零零零年加入北京东方龙马软件发展有限公司（一间本公司非全资附属公司）。彼曾担任北京东方龙马之董事、上海东方龙马技术有限公司法定代表人及执行董事、成都东方龙马信息产业有限公司法定代表人及执行董事（该等公司为本公司非全资附属公司）及北京东方龙马广州分公司法定代表人。李女士自二零一九年至今于北京东方龙马担任法定代表人、董事长及总裁。 独立非执行董事 蔡金良先生（“蔡先生”），55岁，于二零二零年八月二十四日获委任为独立非执行董事。彼亦为本公司审核委员会 （“审核委员会”）主席及薪酬委员会及提名委员会各自之成员。 蔡先生于一九八九年七月于赣南师范大学数学系毕业，并于二零零六年九月于西北工业大学获工商管理硕士学位及研究生学历。彼自二零零八年八月起为中国注册会计师，拥有逾15年执业经验，并拥有国际注册内部审计师、内控自我评估师及具有上海证券交易所独立董事之资格。蔡先生于二零一二年十月加入大信会计师事务所（特殊普通合伙）并于二零一八年四月起任合伙人兼部门经理。彼于二零零六年至二零一二年九月期间，任职中瑞岳华会计师事务所（现称瑞华会计师事务所）高级项目经理及经理。蔡先生于二零一八年九月至二零二五年一月期间担任福建实达集团股份有限公司（“福建实达”）（一间于上海证券交易所上市之公司；股份代号：600734）之独立董事、董事会及审计委员会召集人。 企展控股有限公司2024年年报4 董事履历 根据福建实达于二零二二年四月八日作出的公告（“福建实达监管公告”），中国证券监督管理委员会福建监管局（“中国证监会”）经调查后认为福建实达(i)未就其二零一八年之财务报表（“福建实达二零一八财年财务报表”）作出准确的披露，当中包括虚增其中一间附属公司的收入及销售成本；及(ii)未就其二零一九年之财务报表（“福建实达二零一九财年财务报表”）作出准确的披露，其中包括因减值评估不准确而导致福建实达净利润及净资产虚增。中国证监会认为福建实达的相关董事，包括当时为福建实达独立董事的蔡先生，未能就福建实达于福建实达二零一八财年财务报表及福建实达二零一九财年财务报表的财务状况进行适当的尽职调查，以确保真实、准确及完整的披露，因此违反了中国适用的证券法。根据福建实达监管公告，中国证监会向包括蔡先生在内的福建实达相关董事发出了警告，并对蔡先生施加了人民币90,000元（由中国证监会于二零二二年十二月八日刊发之公告中确认）的罚款。 彼曾为山东新能泰山发电股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之公司；股份代号：720）、新洋丰农业科技股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之公司；股份代号：902）、中国冶金科工股份有限公司（一间分别于上海证券交易所及联交所上市之公司；股份代号：601618、01618）、中国华能集团有限公司、长城证券股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之公司；股份代号：2939）及银泰证券有限公司等进行年报审计工作，于央企国企、上市公司之年报审计、重大资产重组及专项审计拥有丰富经验。蔡先生曾为大唐国际发电股份有限公司（一间分别于上海证券交易所及联交所上市之公司；股份代号：601991、991）及鞍钢股份有限公司（一间分别于深圳证券交易所及联交所上市之公司；股份代号：898、347）执行企业内控规范的内控审计，为新疆八一钢铁股份有限公司（一间于上海证券交易所上市之公司；股份代号：600581）提供内控体系建设咨询等服务，具有丰富的内控审计、评价、体系建设咨询服务经验。 陈鸿先先生（“陈先生”），55岁，于二零二一年五月二十六日获委任为独立非执行董事。彼亦为薪酬委员会及提名委员会各自之主席及审核委员会成员。陈先生持有澳洲MonashUniversity颁授之商学士学位。彼为澳洲特许公认会计师公会会员。彼于外部审核、并购及企业融资方面拥有逾21年经验。 于二零零二年至二零二二年，陈先生曾在股份于美国证券交易所、台湾证券交易所、新加坡证券交易所及香港联交所上市的若干公众公司担任财务控管、财务长及财务总监等高级职位。 于二零一五年至二零二一年，陈先生亦在股份现／曾于新加坡证券交易所及香港联交所上市的多间公众公司担任独立非执行董事。 5企展控股有限公司2024年年报 董事履历 陈国宏先生（“陈国宏先生”），62岁，于二零二一年十二月九日获委任为独立非执行董事。彼亦为审核委员会之成员。陈国宏先生现时为范纪罗江律师行之合伙人。彼自二零零五年起获认许为高等法院律师并于一九九零年二月起成为香港会计师公会之会员。陈国宏先生于一九九七年十二月自香港大学取得工商管理硕士学位。彼亦于二零零二年二月取得伍尔弗汉普顿大学法律学士学位，并于二零零三年六月取得香港大学法学专业证书。 陈国宏先生于二零一四年三月十一日至二零二三年十月三十一日期间担任伟志控股有限公司（一间于联交所主板上市之公司；股份代号：1305）之独立非执行董事及于二零一四年五月二十日至二零二二年三月二十七日期间担任福建实达集团股份有限公司（一间于上海证券交易所上市之公司；股份代号：600734）之独立董事。 根据福建实达监管公告，中国证监会经调查后认为福建实达(i)未就福建实达二零一八财年财务报表作出准确的披露，当中包括虚增其中一间附属公司的收入及销售成本；及(ii)未就福建实达二零一九财年财务报表作出准确的披露，其中包括因减值评估不准确而导致福建实达净利润及净资产虚增。中国证监会认为福建实达的相关董事，包括当时为福建实达独立董事的陈国宏先生，未能就福建实达于福建实达二零一八财年财务报表及福建实达二零一九财年财务报表的财务状况进行适当的尽职调查，以确保真实、准确及完整的披露，因此违反了中国适用的证券法。根据福建实达监管公告，中国证监会向包括陈国宏先生在内的福建实达相关董事发出了警告，并对陈国宏先生施加了人民币30,000元（由中国证监会于二零二二年十二月八日刊发之公告中确认）的罚款。 企展控股有限公司2024年年报6 管理层讨论及分析 财务回顾收益 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约人民币408,585,000元（二零二三年：人民币60,646,000元），主要包括(i)软件维护及其他服务收益约人民币36,777,000元（二零二三年：人民币36,251,000元）；及(ii)软件使用权、硬件产品及其他产品的销售收益约人民币371,808,000元（二零二三年：人民币24,395,000元）。软件及硬件业务整体收益按年增加579%至人民币407,756,000元，主要由于本集团持续发展现有业务，且服务器产品及算力服务器产品的销售增加，以及订立及完成涉及综合信息科技解决方案、边缘计算、智算等数据服务的新合约所致。 毛利 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集团录得毛利约人民币46,014,000元（二零二三年：人民币26,045,000元）。随着收益增长，销售成本较二零二三年大幅增加948%至约人民币36