企展控股2023年报

目錄 公司資料2執行董事報告書3董事履歷4管理層討論及分析7五年概要及重要財務比率14企業管治報告16環境、社會及管治報告30董事會報告書53獨立核數師報告63綜合損益表68綜合全面收益表69綜合財務狀況表70綜合權益變動表71綜合現金流量表72綜合財務報表附註74 公司資料 董事會 註冊辦事處 Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand CaymanKY1-1111Cayman Islands 執行董事于輝（行政總裁）李卓洋劉洋 獨立非執行董事蔡金良陳鴻先陳國宏 香港主要營業地點 香港灣仔分域街18號╱告士打道46號捷利中心11樓1105室 公司秘書陳婉縈 授權代表李卓洋陳婉縈 主要股份過戶登記處 Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2ABlock 3, Building DP.O. Box 1586, Gardenia CourtCamana BayGrand Cayman, KY1-1100Cayman Islands 審核委員會蔡金良（委員會主席）陳鴻先陳國宏 香港股份過戶登記分處聯合證券登記有限公司香港北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301至04室 薪酬委員會陳鴻先（委員會主席）蔡金良李卓洋 提名委員會陳鴻先（委員會主席）蔡金良李卓洋 主要往來銀行交通銀行股份有限公司 核數師博發會計師事務所有限公司 股份代號1808 公司網站www.1808.com.hk 執行董事報告書 本人謹代表企展控股有限公司（「本公司」）之董事（「董事」，每位稱「董事」）會（「董事會」）提呈本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零二三年十二月三十一日止年度之全年業績。 截至二零二三年十二月三十一日止財政年度，本集團錄得本公司權益持有人應佔綜合淨溢利，約為人民幣560萬元，而去年同期本公司權益持有人應佔綜合淨虧損約人民幣2,230萬元。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集團錄得溢利主要乃由於以下（但不限於）各項的綜合影響：(i)分銷開支約人民幣1,590萬元；(ii)一般及行政費用約人民幣2,260萬元；及(iii)合約資產及貿易及其他應收賬款虧損撥備約人民幣730萬元；及被(i)毛利約人民幣2,600萬元；及(ii)出售按公平值計入損益之金融資產的收益約人民幣2,390萬元所抵銷。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集團錄得毛利約人民幣2,600萬元。年內，本集團軟件業務毛利率約43%，與去年同期相若。毛利率保持穩定主要由於軟件業務處於轉型期，加上專業服務銷售之加強，導致兩個財政年度內自主開發產品的銷售以及軟件維護服務穩定增長。 儘管疫情後對社會及國內經濟的負面影響仍未退去，導致經濟形勢及環境依然嚴峻，但中國經濟在冠狀病毒病疫情後重新開放後已逐漸恢復。本集團軟件業務受益於全面改善管理，軟件業務轉型開始顯現成效，因此，二零二三年的軟件業務較二零二二年同期逐步復甦。於二零二三年，本集團透過致力把握國產化機會、推出新產品及服務以及加強與客戶的合作夥伴關係等，持續保持競爭力。 展望二零二四年，儘管不利的營商環境帶來挑戰，但我們相信市場將逐步走出疫情，恢復正常。預計中國經濟將保持平穩增長的良好勢頭。從中國軟件市場來看，我們將密切配合政府對數據庫軟件業務的國產化政策，並專注於國產數據庫服務。本公司預期，長遠而言，為符合國家資訊科技自給自足政策，將有更多中國客戶在物色數據庫軟件服務供應商時轉向國內品牌。隨著改革轉型的深入，預期未來軟件業務隨著國產產品的替代和普及會帶來更多的業務機會。 為提高本公司股東（「股東」）的回報，本集團將繼續發掘現有資訊科技服務的潛在融合機會，強化項目管理實務，全力把握本集團的增長機遇及提升我們的競爭優勢，以促進本集團的長遠業務發展。 本人謹代表董事會藉此機會就全體股東全力支持、業務夥伴全心合作及員工辛勤工作表達衷心謝意，我們日後將竭盡所能繼續取得佳績。 執行董事李卓洋 香港，二零二四年三月二十八日 執行董事 于輝先生（「于先生」），60歲，於二零二三年十月二十六日獲委任為本公司之執行董事及行政總裁。于先生擁有經濟學碩士研究生學歷，為數字政府和數字經濟領域專家。彼曾擔任福建省星雲大數據應用服務有限公司的技術分院院長、福建省大數據有限公司總架構師，以及福建實達集團股份有限公司總裁。于先生曾組織參與20餘項大數據、物聯網、區塊鏈等IT軟體領域發明專利的研發，在雲網邊端、數據要素化和數字政府建設領域具有深入的研究和豐富的實踐經驗。于先生於一九九九年畢業於廈門大學世界經濟專業，獲得經濟學碩士學位。 李卓洋女士（「李女士」）（前稱李月秋），49歲，於二零二一年五月二十四日獲委任為執行董事。彼亦為本公司提名委員會（「提名委員會」）及薪酬委員會（「薪酬委員會」）各自之成員。李女士於一九九八年十二月取得西南財經大學學士學位。彼現時就讀於中歐國際工商學院工商管理碩士課程。李女士自二零零零年加入北京東方龍馬軟件發展有限公司（「北京東方龍馬」）（一間本公司非全資附屬公司）。彼曾擔任北京東方龍馬之董事、上海東方龍馬技術有限公司法定代表人及執行董事、成都東方龍馬信息產業有限公司法定代表人及執行董事（該等公司為本公司非全資附屬公司）及北京東方龍馬廣州分公司法定代表人。李女士自二零一九年至今於北京東方龍馬擔任法定代表人、董事長及總裁。 劉洋先生（「劉先生」），39歲，於二零二三年四月二十八日獲委任為執行董事。彼於二零二二年六月至二零二三年三月期間擔任金慧科技集團股份有限公司（其股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM上市，股份代號：8295）的執行董事兼行政總裁。彼於二零一三年八月至二零二二年六月期間於中植資本管理有限公司擔任聯席總裁。劉先生於二零零八年獲得中國人民大學管理學學士學位及自二零一一年為中國註冊會計師。劉先生於企業管理及投資及財務行業擁有十年以上的經驗。 獨立非執行董事 蔡金良先生（「蔡先生」），54歲，於二零二零年八月二十四日獲委任為獨立非執行董事。彼亦為本公司審核委員會（「審核委員會」）主席及薪酬委員會及提名委員會各自之成員。 蔡先生於一九八九年七月於贛南師範大學數學系畢業，並於二零零六年九月於西北工業大學獲工商管理碩士學位及研究生學歷。彼自二零零八年八月起為中國註冊會計師，擁有逾15年執業經驗，並擁有國際註冊內部審計師、內控自我評估師及具有上海證券交易所獨立董事之資格。蔡先生於二零一二年十月加入大信會計師事務所（特殊普通合夥）並於二零一八年四月起任合夥人兼部門經理。彼於二零零六年至二零一二年九月期間，任職中瑞嶽華會計師事務所（現稱瑞華會計師事務所）高級項目經理及經理。蔡先生於二零一八年九月起擔任福建實達集團股份有限公司（「福建實達」）（一間於上海交易所上市之公司；股份代號：600734）之獨立董事、董事會及審計委員會召集人。 董事履歷 根據福建實達於二零二二年四月八日作出的公告（「福建實達監管公告」），中國證券監督管理委員會福建監管局（「中國證監會」）經調查後認為福建實達(i)未就其二零一八年之財務報表（「福建實達二零一八財年財務報表」）作出準確的披露，當中包括虛增其中一間附屬公司的收入及銷售成本；及(ii)未就其二零一九年之財務報表（「福建實達二零一九財年財務報表」）作出準確的披露，其中包括因減值評估不準確而導致福建實達淨利潤及淨資產虛增。中國證監會認為福建實達的相關董事，包括當時為福建實達獨立董事的蔡先生，未能就福建實達於福建實達二零一八財年財務報表及福建實達二零一九財年財務報表的財務狀況進行適當的盡職調查，以確保真實、準確及完整的披露，因此違反了中國適用的證券法。根據福建實達監管公告，中國證監會向包括蔡先生在內的福建實達相關董事發出了警告，並對蔡先生施加了人民幣90,000元（由中國證監會於二零二二年十二月八日刊發之公告中確認）的罰款。 彼曾為山東新能泰山發電股份有限公司（一間於深圳證券交易所上市之公司；股份代號：720）、新洋豐農業科技股份有限公司（一間於深圳證券交易所上市之公司；股份代號：902）、中國冶金科工股份有限公司（一間分別於上海證券交易所及聯交所上市之公司；股份代號：601618、01618）、中國華能集團有限公司、長城證券股份有限公司（一間於深圳證券交易所上市之公司；股份代號：2939）及銀泰證券有限公司等進行年報審計工作，於央企國企、上市公司之年報審計、重大資產重組及專項審計擁有豐富經驗。蔡先生曾為大唐國際發電股份有限公司（一間分別於上海證券交易所及聯交所上市之公司；股份代號：601991、991）及鞍鋼股份有限公司（一間分別於深圳證券交易所及聯交所上市之公司；股份代號：898、347）執行企業內控規範的內控審計，為新疆八一鋼鐵股份有限公司（一間於上海證券交易所上市之公司；股份代號：600581）提供內控體系建設諮詢等服務，具有豐富的內控審計、評價、體系建設諮詢服務經驗。 陳鴻先先生（「陳先生」），54歲，於二零二一年五月二十六日獲委任為獨立非執行董事。彼亦為薪酬委員會及提名委員會各自之主席及審核委員會成員。陳先生持有澳洲Monash University頒授之商學士學位。彼為澳洲特許公認會計師公會會員。彼於外部審核、併購及企業融資方面擁有逾20年經驗。 陳先生於二零二一年九月十日至二零二二年三月二十五日擔任中基長壽科學集團有限公司（一間於聯交所主板上市之公司；股份代號：767）之財務總監。彼曾於二零二零年一月至二零二零年七月擔任Pine Capital Group Limited（一間曾於新加坡交易所凱利板上市直至二零二二年一月二十八日止之公司；股份代號：ADJ.SI）之獨立非執行董事。彼亦於二零一六年七月至二零一八年七月擔任區塊鏈集團有限公司（一間於開曼群島註冊成立之公司，曾於聯交所主板上市直至二零二一年八月十日止；股份代號：00364）之獨立非執行董事。區塊鏈集團有限公司主要在中國主營製造及銷售毛茶、精製茶及其他相關產品並於二零一八年十一月十九日被香港高等法院頒令清盤。陳先生亦於二零一五年十月至二零二一年一月擔任仁天科技控股有限公司（一間於開曼群島註冊成立之有限公司，曾於聯交所主板上市直至二零二二年五月二十九日止；股份代號：00885）之獨立非執行董事。仁天科技控股有限公司曾為本公司之控股股東（定義見聯交所證券上市規則（「上市規則」）），主要從事(i)向企業客戶提供整合智慧物聯網解決方案；(ii)人機互動商業終端；(iii)智慧檔案服務；(iv)證券投資；及(v)貸款業務，並於二零二零年十月二十一日被香港高等法院頒令清盤。陳先生已確認，其並非有關清盤程序的一方，且並不知悉任何已經或將會因上述事項而針對其提出之實際或潛在申索。陳先生曾於二零一二年九月至二零一五年八月期間出任亞洲綠色農業集團公司（一間曾於美國場外櫃檯交易系統(Over-the-Counter Bulletin Board)上市之公司；股份代號：AGAC）之財務總監，於二零一零年五月至二零一二年三月期間出任杜康控股有限公司（一間曾分別於新加坡證券交易所及台灣證券交易所上市之公司；股份代號：GJ8.SI及911616.TW）之財務長，以及於二零零二年九月至二零一零年四月期間出任聯合食品控股有限公司（一間於新加坡證券交易所上市之公司；股份代號：AZR.SI）之財務總監。 陳國宏先生（「陳國宏先生」），61歲，於二零二一年十二月九日獲委任為獨立非執行董事。彼亦為審核委員會之成員。陳國宏先生現時為范紀羅江律師行之合夥人。彼自二零零五年起獲認許為高等法院律師並於一九九零年二月起成為香港會計師公會之會員。陳國宏先生於一九九七年十二月自香港大學取得工商管理碩士學位。彼亦於二零零二年二月取得伍爾弗漢普頓大學法律學士學位，並於二零零三年六月取得香港大學法學專業證書。 陳國宏先生於二零一四年三月十一日至二零二三年十月三十一日期間擔任偉志控股有限公司（一