科创新材：2024年年度报告

洛阳科创新材料股份有限公司LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD 年度报告 2024 公司年度大事记 2024年5月，公司完成2023年年度权益分派，公司向全体股东每10股派1.2元人民币现金，共计派发现金红利1,032.00万元。 公司于报告期内获得4项实用新型专利，1项发明专利。截至2024年12月31日，公司共拥有有效专利45个，其中实用新型专利23项，发明专利22项。 公司在报告期内成功入选“2024年度省级绿色制造名单”，获得河南省工业和信息化厅公布的2024年度省级“绿色工厂”称号。 报告期内，公司在可持续发展和技术创新方面获得双重认可：荣获洛阳市“无废工厂”示范单位称号，同时通过河南省企业技术中心认定，充分体现了公司在环保治理和科研能力建设方面取得的显著成效。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................32第六节股份变动及股东情况................................................35第七节融资与利润分配情况................................................39第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................42第九节行业信息..........................................................47第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................48第十一节财务会计报告....................................................58第十二节备查文件目录...................................................131 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：□适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是专业耐火材料供应商，拥有具备较强自主研发能力的专业技术团队，为客户提供高质量、高性能的耐火材料产品和优质的售后服务，以满足客户的生产经营需要。公司下游行业主要为钢铁、有色金属、水泥、玻璃等行业，近年来，在国家宏观经济增速放缓、房地产行业遇冷的背景下，公司下游行业普遍面临较大经营压力，针对不利的外部经营环境，公司有针对性地加强钢包底吹氩透气元件等技术优势产品的研发和推广，灵活调整其他同质化较强、市场竞争激烈的产品投入，使公司保持了整体较快发展。 公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古包钢钢联股份有限公司、福建三钢闽光股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与北京利尔高温材料股份有限公司、舞阳钢铁有限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、大石桥市金龙耐火材料有限公司等客户建立了长期、稳定的合作关系。 公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由研发部制定生产方案，并由采购部采购符合相应标准的原材料进行生产。 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同研发部和生产部、市场部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商，建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。 公司设置研发部负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技术特点制定研发方向。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。 本报告期及报告期后至本年度报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2024年，受钢铁行业持续低迷、基建投资增速放缓等宏观因素影响，国内耐火材料市场需求整体承压，行业竞争进入白热化阶段，技术创新与环保升级推动市场需求增长。面对严峻的市场环境，公司董事会带领全体员工，在挑战与机遇并存的环境下，坚持以技术研发和品质提升为核心驱动力，深化企业核心竞争力，稳步推进公司战略规划与年度经营目标。通过优化生产流程、强化成本管控、完善内控体系，我们持续提升运营效率；同时积极开拓国内外市场，深化客户需求导向，挖掘高温工业、冶金、建材等领域的应用潜力，拓展新能源、环保耐火等新兴业务方向。公司注重人才培养与团队建设，推动智能化、绿色化生产转型，强化品牌影响力与行业标准引领，在耐火材料领域巩固市场领先地位，实现可持续增长与技术突破。 2024年公司实现营业收入11,511.53万元，同比增长了8.50%，实现净利润950.25万元，同比下降了37.80%。本报告期末，公司总资产为36,177.82万元，较年初下降了0.42%，净资产为33,008.77万元，较本年年初下降了0.25%。 报告期内，公司始终将技术创新作为推动企业高质量发展的核心驱动力，持续强化研发投入，充分整合资源，优化研发布局，提升企业核心竞争力。2024年，新授专利5项，其中发明专利1项，实用新型专利4项，截至2024年12月31日，公司共拥有有效专利45个，其中实用新型专利23项，发明专利22项。 (二)行业情况 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）标准，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C）中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行业代码：C3089）。参考中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造业”（行业代码：C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。 公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件，主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等耐火产品、碳化硅复合材料（坩埚、匣钵）。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行业。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期内，货币资金本期较上年同期增加2,188.95万元，增长47.96%，主要原因为上年同期购买的结构性存款5,001.48万元本期已到期。 2.报告期内，在建工程本期较上年同期减少781.60万元，下降42.69%。主要原因为报告期内，公司新建的3#车间厂房竣工结算、购买的三套香堤湾房产装修完毕。 3.报告期内，交易性金融资产本期金额为0.00元，主要原因为上年同期购买的结构性存款5,001.48万元本期已到期。 4.报告期内，应收款项融资较上年同期减少244.19万元，下降43.17%，主要原因为期末应收银行承兑汇票中，应收信用等级较高的银行承兑汇票减少。 5.报告期内，预付账款较上年同期减少87.84万元，下降70.87%，主要原因为上年同期预付江苏恒祥宇新材料有限公司的货款54.73万元，报告期内已经发货结算。 6.报告期内，其他应收款较上年同期减少12.92万元,下降41.60%，主要原因为上年同期职工存在大额的工伤备用金借款，报告期内，费用已报销。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 项目重大变动原因： 1.报告期内，销售费用较上年同期增长30.27%，主要原因系公司为推广新能源电池材料用碳化硅复合材料新产品，通过增加营销人员人数、强化市场推广力度及扩展宣传渠道等方式加大投入，致使销售费用上升。 2.报告期内，财务费用较上年同期增加85%，主要原因包括：公司因生产经营需求新增短期借款4,837.51万元，相应贷款利息支出增加；同期银行储蓄利率下调导致利息收入减少。 3.报告期内，信用减值损失较上年同期增长95.64%，主要受下游钢铁行业景气度影响，客户回款效率降低，公司应收账款规模扩大，进而计提的信用减值损失金额增加。 4.报告期内，其他收益较上年同期上升84.30%，增长来源具体为：①收到西工区政府上市补助10万元及新安县财政局上市补助20万元；②享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，抵减金额80.44万元。 5.报告期内，投资收益较上年同期增加75.26%，主要由于客户洛阳洛北重工机械有限公司支付延期货款利息14万元所致。 6.报告期内，公司未产生公允价值变动收益，上年同期存在未到期结构性存款收益。 7.报告期内，营业利润与净利润分别较上年同期下降39.47%和37.80%，主要受以下因素综合影响：原材料及燃气价格上涨导致生产成本显著上升；房地产及钢铁市场需求疲软，部分产品售价下调，毛利率承压；新办公楼投入使用增加管理费用中的折旧费用；新产品碳化硅复合材料推广投入加大，销售费用提高。 (2)收入构成 按区域分类分析： 收入构成变动的原因： 1.报告期内，公司主营业务收入占营业收入比重为97.56%（上年同期：97.69%），收入结构保持稳定，未发生显著变动。 2.不定形耐火材料收入同