科创新材：2023年年度报告
洛阳科创新材料股份有限公司LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD 年度报告 2023 公司年度大事记 2023年，公司投资建设年产6000吨新能源电池材料用碳化硅复合材料生产线，并于2023年2月7日取得新安经济技术开发区管理委员会发的河南省企业投资项目备案证明。 2023年6月，公司完成2022年年度权益分派，公司向全体股东每10股派1.2元人民币现金，共计派发现金红利10,320,000.00元。 2023年6月12日经洛阳市市场监督局核准，公司变更后的经营范围为：一般项目：耐火材料生产；耐火材料销售；特种陶瓷制品制造；特种陶瓷制品销售；烘炉、熔炉及电炉制造；烘炉、熔炉及电炉销售；金属材料销售；金属材料制造；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；大气污染治理；环保咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 公司于报告期内获得3项实用新型专利，7项发明专利。截至2023年12月31日，公司共拥有有效专利40个，其中实用新型专利19项，发明专利21项。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................8第三节会计数据和财务指标................................................10第四节管理层讨论与分析..................................................14第五节重大事件..........................................................34第六节股份变动及股东情况................................................37第七节融资与利润分配情况................................................41第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................46第九节行业信息..........................................................51第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................52第十一节财务会计报告....................................................61第十二节备查文件目录...................................................116 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 公司年度报告财务数据与公司于2024年2月27日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的《2023年年度业绩快报》（公告编号2024-004）财务数据不存在差异幅度达到20%以上的情况。 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是专业耐火材料供应商，拥有具备较强自主研发能力的专业技术团队，为客户提供高质量、高性能的耐火材料产品和优质的售后服务，以满足客户的生产经营需要。公司下游行业主要为钢铁、有色金属、水泥、玻璃等行业，近年来，在国家宏观经济增速放缓、房地产行业遇冷的背景下，公司下游行业普遍面临较大经营压力，针对不利的外部经营环境，公司有针对性地加强钢包底吹氩透气元件等技术优势产品的研发和推广，灵活调整其他同质化较强、市场竞争激烈的产品投入，使公司保持了较高毛利率水平和较好的回款状况。 公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古包钢钢联股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与江苏苏嘉集团新材料有限公司、舞阳钢铁有限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、联众（广州）不锈钢有限公司等客户建立了长期、稳定的合作关系。 公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由技术研发中心制定生产方案，并由采购部采购符合相应标准的原材料进行生产。 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同研发部和生产部、销售部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商，建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。 公司设置技术研发中心负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技术特点制定研发方向。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。 本报告期及报告期后至本年报披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 2020年公司根据《河南省工业和信息化厅办公室关于组织开展2020年度河南省“专精特新”中小企业认定暨国家第二批专精特新“小巨人”企业推荐工作的通知》（豫工信办企业〔2020〕120号），经过自愿申报、逐级推荐、专家评审、网上公示等程序，被认定为2020年度河南省“专精特新”中小企业。 2021年，公司入选第二批国家级专精特新“小巨人”，有效期自2021年1月1日至2023年12月31日。 2019年，公司依据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2016）32号）被认定为高新技术企业，有效期自2019年10月31日至2022年10月31日。2022年已通过高新技术企业复审,最新证书已于2022年12月1日发布,有限期至2025年12月1日。 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年公司实现营业收入106,093,997.86元，同比下降了2.10%，实现净利润15,276,260.39元，同比上升了9.62%。本报告期未，公司总资产为363,315,536.94元，较年初增长了1.29%，净资产为330,905,232.05元，较本年年初增长了1.52%。 (二)行业情况 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）标准，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C）中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行业代码：C3089）。参考中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造业”（行业代码：C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。 公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件，主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等耐火产品。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行业。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：报告期末公司购买了结构性存款5000万元，较去年购买结构性存款增加3000万元，本期货币资金较上期减少47.65%。 2.应收票据：报告期内商业承兑汇票较上期增加了116.34%。主要原因是公司加强应收账款回款管理，商业承兑票据回款增加。3.固定资产：较年初增长57.753%，主要原因是公司办公楼项目的施工建设竣工验收。4.短期借款：较年初增长193.85%，主要原因是公司下游客户舞阳钢铁有限责任公司回款的方式为应收账款保理，导致短期借款增加。5.交易性金融资产：报告期末公司购买了结构性存款5000万元，较去年购买结构性存款增加3000万元，导致期末交易性金融资产增长147.57%。 6.应收款项融资:报告期内，因公司下游钢铁行业市场出现供应链金融的付款方式（如铁信、云信、京票等），部分下游客户回款方式为供应链票据，银行承兑回款降低,导致应收款项融资降低73.81%。7.预付款项:报告期内，原材料价相对稳定，锁定价格的合同相对较少，而2022年未锁定原材料价格，预付账款较多，导致预付款项降低66.36%。8.其他应收款:主要原因是报告期内受工伤职工的医疗费用收到社保中心的赔付，冲减该受工伤职工在公司借用的备用金，导致其他应收款降低53.56%。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 项目重大变动原因： 1.财务费用：报告期财务费用较上年同期减少了103.21%，主要原因是募集资金专户利率较高、银行账户签订了协定存款利率，存款基数较大，利息收入较多。 2.信用减值损失：报告期内信用减值损失较去年同期降低90.21%，主要原因是公司本期客户回款情况较好，应收账款余额减少，信用减值损失冲回。 3.资产减值损失：报告期内，公司3年以上的产成品较上年有所增加，根据公司计提存货跌价的政策，出于谨慎性原则，3年以上的产成品全额计提存货跌价准备，导致本期资产减值损失较上年增加140.65%。 4.投资收益：本期投资收益较上年增加179.87%，主要原因是为提高公司募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司利用部分闲置募集资金购买了理财产品，以提高闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。 5.公允价值变动收益：主要为本期期末购买结构性存款的期限较短，公允价值变动收益较低，导致公允价值变动收益降低92.66%。 6.营业外收入：本年营业外收入8,001.56元，其中8,000.00元为运输商品赔偿收入，导致本期营业外收入增加166.63%。 7.营业外支出：公司上年捐赠支出31,450.00元，本年捐赠支出12,000.00元，导致营业外支出同比下降74.5
