科创新材：2024年半年度报告

洛阳科创新材料股份有限公司LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD 2024半年度报告 公司半年度大事记 2024年5月，公司完成2023年年度权益分派，公司向全体股东每10股派1.2元人民币现金，共计派发现金红利10,320,000.00元。 公司于报告期内获得2项实用新型专利，1项发明专利。截至2024年6月30日，公司共拥有有效专利43个，其中实用新型专利21项，发明专利22项。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况.....................................................................................................................8第三节会计数据和经营情况...............................................................................................10第四节重大事件...................................................................................................................22第五节股份变动和融资.......................................................................................................26第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................30第七节财务会计报告...........................................................................................................34第八节备查文件目录...........................................................................................................94 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是专业耐火材料供应商，拥有具备较强自主研发能力的专业技术团队，为客户提供高质量、高性能的耐火材料产品和优质的售后服务，以满足客户的生产经营需要。公司 下游行业主要为钢铁、有色金属、水泥、玻璃等行业，近年来，在国家宏观经济增速放缓、房地产行业遇冷的背景下，公司下游行业普遍面临较大经营压力，针对不利的外部经营环境，公司有针对性地加强钢包底吹氩透气元件等技术优势产品的研发和推广，灵活调整其他同质化较强、市场竞争激烈的产品投入，使公司保持了较高毛利率水平和较好的回款状况。 公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古包钢钢联股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与江苏苏嘉集团新材料有限公司、舞阳钢铁有限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、联众（广州）不锈钢有限公司等客户建立了长期、稳定的合作关系。 公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由研发部制定生产方案，并由采购部采购符合相应标准的原材料进行生产。 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同研发部和生产部、销售部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商，建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。 公司设置研发部负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技术特点制定研发方向。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。 本报告期及报告期后至本半年度报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 2020年公司根据《河南省工业和信息化厅办公室关于组织开展2020年度河南省“专精特新”中小企业认定暨国家第二批专精特新“小巨人”企业推荐工作的通知》（豫工信办 企业〔2020〕120号），经过自愿申报、逐级推荐、专家评审、网上公示等程序，被认定为2020年度河南省“专精特新”中小企业。 2019年，公司依据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2016）32号）被认定为高新技术企业，有效期自2019年10月31日至2022年10月31日。2022年已通过高新技术企业复审,最新证书已于2022年12月1日发布,有限期至2025年12月1日。 七、经营情况回顾 （一）经营计划 2024年半年度公司实现营业收入46,655,466.95元，同比下降1.30%，实现净利润6,308,794.09元，同比下降29.75%。本报告期未，公司总资产为394,692,882.77元，较年初增长8.64%，净资产为326,894,026.14元，较本年年初下降1.21%。 （二）行业情况 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）标准，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C）中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行业代码：C3089）。参考中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造业”（行业代码：C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。 公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件，主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等耐火产品、碳化硅复合材料（坩埚、匣钵）。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行业。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：报告期期末金额82,360,372.14元，较期初增加80.43%，主要原因有两个方面：①因公司生产经营需要，本期短期借款增加39,585,145.39元，导致货币资金增加。②2023年12月购买的结构性存款20,000,000.00元，在报告期内到期，转回货币资金。 2.应收票据：报告期期末应收票据8,897,216.06元，较期初下降32.73%，主要原因是报告期内，市场不景气，回款减少。 3.短期借款：报告期期末金额41,495,145.39元，变动2072.52%，主要原因为公司生产经营需要，增加了银行贷款。 4.交易性金融资产：报告期期末金额30,000,000.00元，较期初下降40.02%，主要原因为报告期有20,000,000.00元的结构性存款到期。 5.预付账款：报告期期末金额8,520,338.08元，较期初增加587.41%,主要原因有以下两点：①报告期内公司购入设备，定制周期较长，需要预付货款。②报告期内为了锁定原材料价格，有一部分原材料采用预付款方式。 2、营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1.管理费用：报告期管理费用4,134,451.95元，较上年同期增加31.47%，主要原因是新办公楼的投入使用，增加了折旧费用。 2.财务费用：报告期财务费用较上年同期增加101.39%，主要原因为报告期内公司因生产经营需要，增加了短期借款39,585,145.39元，贷款利息增加，财务费用增加。 3.信用减值损失：报告期信用减值损失2,113,984.04元，主要原因为报告期内供应链票据到期，应收账款余额减少，转回多计提的信用减值损失。 4.其他收益：报告期其他收益414,680.79元，较上年同期增加157.48%，主要原因有两个方面：①报告期内公司收到西工区政府的上市补助100,000.00元②报告期公司享受先进制造业企业增值税加计抵减158,180.79元。 5.营业外支出：报告期金额33,016.68元，较上年同期下降89.90%，主要原因为上年同期存在债务重组损失156,880.22元。 （2）收入构成 收入构成变动的原因： 1.不定形耐火材料：本期收入较上年同期增加62.32%，主要原因是：公司报告期内承包订单 2.定型耐火制品:本期收入较上年同期下降96.21%，主要原因是：报告期内公司定型耐火制品订单较少。 3.华东区：本期收入较上年同期降低31.22%，主要原因是报告期内钢厂更换承包商，部分华东地区的客户无订单。 4.西北区：本期收入较上年同期增加159.81%，主要原因是2024年公司新中标了西北区客户的承包项目。 5.西南区：本期收入较上年同期降低98.87%，主要原因是报告期内钢厂更换承包商，部分西南地区的客户无订单。 3、现金流量状况 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额：本期金额为-6,122,524.23元，较上年同期下降307.66%，主要原因是本期购买原材料的付款方式部分为现汇，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。 2.投资活动产生的现金流量净额：本期金额11,926,360.46元，较上年同期增加167.20%,主要原因是本期购买的结构性存款到期，本金和收益收回。 3.筹资活动产生的现金流量净额：本期金额30,911,074.63元，较上年同期增加540.82%，主要原因为公司根据生产经营需求，本期增加短期借款39,585,145.39元。