Gentherm Inc. 2025年季度报告

(第一号)☒根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条编制的季度报告 截至2025年3月31日的季度 或者 ☐根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节的规定，关于过渡期的报告到。.委员会文件编号：0-21810 GENTHERM INCORPORATED金泰尔股份有限公 (注册人名称，须与章程中指定的名称一致) 95-4318554（美国国税局雇主识别号）48377(邮政编码) 密歇根(企业注册地或所在司法管辖区)28875 Cabot Drive, Novi, MI 注册人电话号码，包括区号：(248) 504-0500卡伯特大道28875号，密歇根州诺维(主要行政办公楼地址) 根据本法第12(b)条注册的证券： 交易代码THRM 每个已注册交易所的名称纳斯达克 标题每节课普通股，无面值 勾选以表明，登记人（1）在过去的12个月（或根据规定应提交报告的较短期）是否已提交根据《1934年证券交易法》第13条或15d290 ☑️ ☐ 标注勾选，是否注册者在过去12个月内（或根据S-T规则第405条（本章节§232.405）要求提交此类文件的较短期限内）提交了所有必须提交的互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请用勾号标明登记人是否为大加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2条中对“大加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速文件☒非加速税务申报表☐新兴成长型企业 ☐ 如果是一家新兴增长公司，请通过勾选标记表明注册人是否已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 请勾选是否为空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年4月18日，注册人共有30859785股已发行和流通的普通股。 第一部分：财务信息项目1。财务报表（未经审计）合并简化资产负债表合并简化损益表合并简化综合收益（亏损）表合并 简化现金流量表合并简化股东权益变动表未经审计合并简化财务报表附注附注1 - 概述附注2 - 新会计准则附注3 - 重组附注4 - 某些资产负债表项目详情附注5 - 商誉及其他无形资产附注6 - 债务附注7 - 承诺事项和或有事项附注8 - 供应商融资计划附注9 - 每股收益附注10 - 金融工具附注11 - 公允价值计量附注12 - 股权附注13 - 积累其他综合收益（亏损）重分类附注14 - 所得税附注15 - 分部报告项2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析，关于市场风险的定量和定性披露项目3。 控制与程序项目4。 第二部分。其他信息项目1。法律程序项目1A。风险因素项2。未注册股权证券的销售和所得款项的使用项目5。其他信息项目6。展品签名 第一部分：财务信息 GENTHERM INCORPORATED金泰尔股份有限公司合并资产负债表（单位：千，除股份数据外）（未经审计） GENTHERM INCORPORATED金泰尔股份有限公司合并（亏损）利润表（单位：千，除非标明每股数据）（未经审计） 综合现金流量表（千美元）（未经审计） 目录 注意 1 - 概述 Gentherm公司，一家密歇根州注册的法人企业，及其控股子公司（“Gentherm”，“我们”，“我们公司”，“我们的”或“该公司”）是全球创新热管理和气动舒适技术领域的市场领导者。我们的汽车产品包括可变温度气候控制座椅（CCS®）、气候控制内饰（CCI™）、腰部和按摩舒适解决方案、阀门系统以及气候和舒适技术电子解决方案。我们的汽车产品几乎可在北美和欧洲几乎所有主要原始设备制造商（OEM）生产的轻型车辆上找到，以及亚洲的几家主要OEM。我们根据主要客户的战略定位运营，以提供本地化的设计、集成和生产能力。我们的医疗产品包括可在全球医院找到的患者温度管理系统，主要位于美国、中国、德国和巴西。该公司还在开发多种新技术和产品，这些技术将有助于现有产品的改进，提高健康、福祉和患者结果，并为现有和新市场带来新的产品应用。 基准演示和重要会计政策 本报告所附未经审计的合并简明财务报表是根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）编制的临时财务信息，并遵循美国证券交易委员会的规则和规定。根据那些规则和规定，某些通常包含在美国GAAP编制的财务报表中的信息和脚注披露被简化和省略。合并简明财务报表中的信息包括所有必要的调整（仅包括正常的、经常性的调整），以公正反映公司的经营成果、财务状况和现金流。这些财务报表应与公司截至2024年12月31日的年度10-K报告一起阅读。临时期间的运营结果并不一定代表其他临时期间或全年的预期结果。 在编制这些财务报表时，管理层需要做出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设。这些估计和假设基于我们的历史经验、现有合同的条款、我们对行业趋势的评估、客户和供应商提供的信息以及从其他第三方来源可获得的信息。这些估计和假设存在固有的不确定性。目前，我们尚未意识到任何需要我们更新此类估计和假设或调整资产或负债账面价值的事件或情况。然而，随着新事件的发生和额外信息的获取，我们的估计可能会发生变化。因此，实际结果可能与我们的估计存在显著差异，并且此类差异可能对我们的财务报表产生重大影响。 所有本笔记中的合并精简财务报表金额均以千为单位表示，除股票和每股数据。 Consolidation Principles 合并精简的财务报表包括公司的账户、其全资子公司以及在其中有控制性财务利益的实体。公司评估其与其他实体的关系以进行合并，并确定这些实体是否为可变利益实体，以评估公司是否是这些实体的主要受益人。在对联营企业中，Gentherm没有控制权但有能力对经营和财务政策行使重大影响的投资，按权益法进行核算。当Gentherm无法行使重大影响（通常股权利益低于20%时），对联营企业的投资按成本计量，减去减值，并根据相同或类似发行人相同或相似投资的有序交易中的可观察价格变动进行调整。 收入确认-支付给客户 不时地，该公司向客户提供现金激励以换取新的业务奖项。该公司评估客户应得款项的内在经济性，以确定适当的会计处理方式，通过理解支付的原因、支付所产生的权利和义务、合同中承诺的性质以及其他相关事实和情况。当公司认定支付仅在新的业务发生时才发生时。 目录 公司获得业务，并预期在新的业务安排期间从客户处收回款项，公司将这些款项视为资产。公司根据产品预期销售总额（通常为生产开始后5至10年）将资产摊销作为收入的减少，因为与付款相关的产品被转移给客户。公司评估每个报告期资本化的金额的可回收性，并确认任何在业务安排期间不再预期收回的款项的收入减少。对于未资本化的客户付款，在承诺支付此类款项时即确认收入减少。 截至2025年3月31日和2024年12月31日，向客户的总资本化支付分别为14,501美元和14,276美元。在截至2025年3月31日和2024年的三个月内，公司因摊销和冲销以前资本化的支付，确认了836美元和73美元的收入减少。 公司截至2025年3月31日没有其他重要的合同资产或合同负债。 土地和建筑物出售收益（亏损） 关于我们将全球总部迁至新位置的举措，我们在2025年1月完成了在密歇根州诺维尔的前总部大楼的销售。这次销售产生了3740美元的现金收入和2311美元的销售损失。此外，我们还确认了亚洲土地销售的收益为115美元。 备注2 - 最近发布的会计准则 收入所得税 2023年12月，财务会计准则委员会发布了一项会计准则更新（ASU）2023-09，“收入所得税（主题740）：收入所得税信息披露的改进”。ASU2023-09加强了对收入所得税信息的披露，以进一步提高对实际税率调整和所得税支出的分细化披露。需要提前采用，但仍允许追溯应用。此更新自2024年12月15日开始的财务年度生效。预期ASU2023-09将从包含在2025年12月31日结束的年度报告10-K报表中的合并财务报表开始影响我们的收入税信息披露，但不会影响我们的经营结果、现金流或财务状况。 费用表拆解 在2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2024-03，“利润表——报告综合收益——费用分解披露（第二十二部分第四十条）”。ASU 2024-03增强了关于某些成本和费用的披露。要求对所有在财务报表中列报的期间进行追溯采用，并允许提前采用。此更新自2026年12月15日之后的年度报告期和2027年12月15日之后的会计期间开始生效。我们目前正在确定实施ASU 2024-03将对公司财务报表披露产生的影响。 备注3 - 重组 公司持续关注市场动态、行业趋势及客户需求的改变，并作出相应的应对，已经并可能根据需要采取重组措施，以执行管理层战略、优化运营流程和降低公司成本结构。重组措施可能包括调整现有生产基地、关闭工厂或类似行动，无论是在常规业务运营中还是根据重大的重组计划进行。 这些行为可能导致员工获得自愿或非自愿的员工终止福利，这些福利主要是法定要求或其他合同协议。当员工接受相关提议时，自愿终止福利会累积。在承诺终止计划并通知受影响的员工福利安排，或当确定负债很可能且可估算，根据是否存在实质性的离职或终止计划时，非自愿终止福利会累积。 目录 2025EM EAPlan 在2025年2月，公司承诺实施一项重组计划，通过在欧洲重新调整其生产能力，进一步优化公司的制造规模（“2025年EMEA计划”）。因此，公司将关闭其在捷克共和国普热罗夫的工厂，并将制造活动转移到该区域的其他现有设施中。 公司预计将产生介于4000至6000美元的现金重组成本，用于员工离职和留任费用，以及介于2000至3000美元的其他转型成本，主要用于机械和设备的搬迁和安装费用。另外，我们预计资本支出将在1000至2000美元之间。2025年EMEA计划的行动预计将在2027年底基本完成。 在2025年3月31日结束的三个月内，公司确认了2406美元的员工重组费用。分离费用及其他费用40美元。 2025AsiaPlan 在2025年2月，公司承诺实施一项额外的重组计划，通过调整其在亚洲的制造能力，进一步优化公司的制造足迹（“2025亚洲计划”）。因此，公司将把部分制造活动从其中国上海工厂转移到中国天津的新工厂。 公司预计将产生介于2000美元至3000美元的现金重组费用，包括员工遣散和留任费用，以及1000美元的其他过渡费用，主要用于机器设备和搬迁及安装成本。此外，我们预计将产生2000美元至3000美元的投资支出。2025年亚洲计划下的行动预计将在2026年上半年度基本完成。 在截至2025年3月31日的三个月内，公司确认了1459美元的重组费用，用于员工离职成本，以及其他成本的28美元。 其他重组措施 公司已采取了几项单独的重组行动，以优化其成本结构。 在截至2025年3月31日和2024年的三个月内，公司分别确认了与影响公司全球薪资员工的架构成本削减相关的员工离职成本为521美元和4,219美元。 在2025年3月31日和2024年的三个月内，公司分别确认了员工离职成本$156和$2,552，以及其他费用$216和$467，主要是与某些制造业务迁至成本最优地点相关的费用。 重组费用，按报告分部计 以下表格总结了截至2025年3月31日和2024年的三个月重组费用净额，按报告部门划分： 重构责任 重组负债在合并简化资产负债表中被归类为其他流动负债。下表总结了截至2025年3月31日的三个月内的重组负债： 注释5 - 商誉及其他无形资产 以下为截至2025年3月31日的三个月的报告分段内商誉账面价值变动情况： 其他无形资产 其他无形资产和累计折旧余额截至2025年3月31日和2024年12