贝克休斯公司2025年季度报告

表格10-Q ☑(马克一)根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节提交的季度报告 截至2025年3月31日的季度报告 贝克休斯公司 (注册人名称，如在其章程中指定) 指示是否该注册人（1）在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间）已经提交了根据《1934年证券交易法》第13节或15（d）节要求提交的所有报告，并且（2）在过去90天内符合这些提交要求。是 ☑ 不是 ☐ 指示是否在过去的12个月内（或注册人需提交此类文件所要求的较短期间）通过电子方式提交了根据《S-T规则》第405条（本节第232.405条）需提交的每一份互动数据文件。 是 ☑ 否 ☐ 指明是否为公司：大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司或新兴成长公司。查看“大型加速报告人”的定义。 加速申报人、“小型报告公司”和“新兴增长公司”在《交易所法案》第12b-2规则中。（选择一项）： 大规模加速较小的报告新兴增长文件器☑加速申报 ☐ 非加速申报 ☐公司☐ 公司☐ 如果一个新兴成长公司，通过勾选标记表示注册人是否已选择不使用根据《交易法》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则的延长期。☐ 表明是否为空壳公司（如《交易所法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☑ 截至2025年4月16日，该注册人持有未偿还的990,749,975股A类普通股，每股面值为0.0001美元。 贝克休斯公司目录 第一部分 - 财务信息 1234562331323333项目1. 财务报表（未经审计）压缩的全面收益（亏损）综合报表（未经审计）- 截至2025年3月31日和2024年的三个月财务状况报表（未经审计）摘要 -2025年3月31日和2024年12月31日缩略合并资产负债表变动表（未经审计）-三个月截至2025年3月31日和2024年摘要合并现金流量表（未经审计）——三截至2025年3月31日及2024年的月份关于未审计的简明合并财务报表的说明项目2。管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析运营项目3。关于市场风险的定量和定性披露项目4。控制和程序第二部分 -其他信息项目1。法律程序项目1A。风险因素缩略合并损益表（未经审计）- 截至2025年3月31日和2024年三个月 第一部分 — 财务信息 业务描述 贝克休斯公司（“贝克休斯”，“该公司”，“我们”，“我们公司”或“本集团”）是一家能源技术公司，拥有多元化的技术和服务组合，覆盖能源和工业价值链。 展示基础 公司随附的未经审计的简要合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的，并按照证券交易委员会关于临时财务信息的规则和条例执行。因此，在公司年度财务报表中通常包含的一些信息与披露已被缩略或省略。因此，这些未经审计的简要合并财务报表应与包含在2024年12月31日结束的年度报告（即“2024年年度报告”）中的公司经过审计的合并财务报表一起阅读。 管理层认为，本公司的合并财务报表反映了管理层认为为公正反映报告期内的经营成果、财务状况和现金流量所必需的所有调整（包括正常经常性调整）。这些报表不预示全年可能获得的结果。本公司的财务报表已按合并基础编制。在此编制基础上，本公司的财务报表合并了其所有子公司（本公司拥有控制性财务利益的实体，通常因为本公司持有多数投票权）。所有内部公司和交易均已消除。 在公司财务报表及附注中，某些以前年度金额已重新分类，以符合本年度的列报要求。在未审计的简明合并财务报表的附注中，除非另有说明，表格中的所有美元和股票金额分别以百万美元和股为单位。由于使用四舍五入的数字，财务报表及其附注中某些列和行可能相加不相等。 2025年第一季度，公司宣布了对收益（损失）表的呈报进行了变更。在新呈报方式下，研发费用和其他（收入）费用净额作为单独的财务报表项目进行报告，部分费用金额被重新归类到该项目中，而经营收入和非经营收入（损失）项目已被从简并合并收益（损失）表中移除。此次报告变更伴随了对向我们的首席运营决策者（CODM）提供的内部财务信息常规变更，以便评估报告分段的业绩和分配资源，有关内容已在注释14中的分部信息中进一步讨论。 摘要：重要会计政策概览 请参阅“第1. 报告基础和重要会计政策摘要”，位于公司2024年年度报告的合并财务报表中，以讨论重要会计政策。 供应链融资计划 截至2025年3月31日和2024年12月31日，供应链金融计划负债分别为388百万美元和411百万美元，分别记录在缩略合并资产负债表中的“应付账款”项下，并在结算时反映在缩略合并现金流量表中经营活动产生的净现金流量中。 在2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2023-09，《所得税（主题740）：对《收入税披露》（“ASU 2023-09”），旨在提高透明度和决策收入的实用性 贝克休斯公司2025年第一季度10-Q表格 | 6 贝克休斯公司未审计的简明合并财务报表注释 税收披露。ASU 2023-09 的修订主要通过修改税率核对和已支付所得税信息来提高收入税信息。允许提前采用 ASU 2023-09 的规定自 2024 年 12 月 15 日之后的年度开始生效。预计这将导致截至 2025 年 12 月31 日止年度的全年财务报表中税收披露的扩展。 在2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2024-03，即“收益表——报告综合收益——费用细目披露”（ASU 2024-03），该更新强化了公司年度及中期合并财务报表中特定费用项目所需披露的要求。ASU 2024-03对自2026年12月15日之后开始的财年和2027年12月15日之后开始的年度报告期间的期间财务报告具有前瞻性或追溯性效力。允许提前采用。公司目前正在评估此准则对其披露的影响。 所有已发布但尚未生效的其他新会计准则目前正在评估中，截至目前，预计不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。 注意 2. 现有应收账款 当前应收账款包括以下内容： 客户应收账款以发票金额记录。 \"其他\"类别主要由供应商预付款和间接税收组成。 该公司客户应收账款分散于多个国家的广泛且多样化的客户群体中。截至2025年3月31日，该公司总客户应收账款的16%来自美国客户，11%来自沙特阿拉伯客户。截至2024年12月31日，该公司总客户应收账款的16%来自美国客户，10%来自墨西哥客户。在这些日期，没有其他国家的客户应收账款占比超过10%。 贝克休斯公司未审计的简明合并财务报表注释 注意 4. 其他无形资产 预计2025年剩余部分及随后五年每个财政年度的摊销费用。年预计如下： 注意 5. 合同及其他递延资产 合同资产反映了因签订技术复杂的设备构建、长期产品服务与维护或延长保修计划及其他递延合同相关成本而产生的超额收入。公司的长期产品服务协议由工业与能源技术部门（“IET”）提供。公司的长期设备合同由工业与能源技术部门（“IET”）和油田服务与设备部门（“OFSE”）提供。合同资产包括以下内容： 贝克休斯公司未审计的简明合并财务报表注释 报告期截至2025年3月31日和2024年3月31日，从上期相关长期服务协议中满足（或部分满足）的履约义务所确认的收入分别为400万美元和-100万美元。这包括因成本或费用估算的修订可能影响合同总估计盈利性的收入确认。 注 6. 收入累计与递延收入 合同负债包括进度收款，这反映了超出收入的账单，以及为构建技术复杂的设备、长期产品维护或延长保修安排的长期合同的递延收入。合同负债包括以下内容： 在2025年3月31日和2024年开始时，包含在合同负债中的三个月份收入分别为15.46亿美元和14.76亿美元。 注 7. 租赁 该公司的主要租赁活动包括服务中心、制造设施、销售和行政办公室的运营租赁以及某些设备的租赁。 经营活动中的现金流量用于营运租赁，约等于三项租赁费用。截至2025年3月31日和2024年的月份。 截至2025年3月31日和2024年12月31日，加权平均剩余租赁期限为约七年，针对经营租赁。确定截至2025年3月31日和2024年12月31日的经营租赁负债所使用的加权平均折现率为4.3%。贝克休斯公司2025年第一季度10-Q表 | 9 贝克休斯公司未审计的简明合并财务报表注释 注意 8. 债务 公司短期和长期债务的账面价值包括以下内容： 长期债务 2025年3月31日和2024年12月31日的总债务的估计公允价值为56.39亿美元并且分别为54.09亿美元和5409亿美元。对于公司的大部分债务，公允价值已确定。使用报价的期末市场价格。当市场价格不可用时，公司进行估算。基于使用当前市场价格利率数据调整的价值评估方法确定的公平价值表现风险。 该公司与商业银行签订了30亿美元的承诺无担保循环信贷额度（以下简称“信贷协议”），该协议于2028年11月到期。信贷协议包含某些 代表和保证、某些肯定性承诺和否定性承诺，每种情况均被视为惯例。尚未发生任何相关违约事件。信用协议由贝克休斯无条件地在高级无担保的基础上保证。截至2025年3月31日和2024年12月31日，信用协议下没有借款。 贝克休斯公司-债务人，是一家共同债务人，与贝克休斯控股有限责任公司（“BHH LLC”）共同且分别对公司的长期债务证券承担义务。该共同债务人是BHH LLC的100%全资财务子公司，仅为此目的成立，即作为长期债务证券的法人共同债务人，除与其唯一目的相关的资产或运营外，没有其他资产或运营。截至2025年3月31日，贝克休斯公司-债务人，是一家总额为58亿美元的某些债务证券的共同债务人。 某些高级债券包含协议，限制公司采取某些行动的能力，包括但不限于，设立某些担保债务的留置权、进行某些销售-回租交易，以及进行某些超过特定限制的合并、合并和资产出售交易。截至2025年3月31日，公司符合所有债务协议条款。 注9. 所得税 截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月内，所得税准备分别为1.52亿美元和1.78亿美元。美国法定税率21%与两个时期的有效税率之间的差异主要与在美国税率高于美国的司法管辖区产生的收入以及由于估值准备金而没有税收优惠的损失有关。此外，截至2024年3月31日的期间，这一影响部分被估值准备金导致的低于21%的有效税率适用的美国税收收入所抵消。贝克休斯公司2025年第一季度10-Q表 | 10 贝克休斯公司未审计的简明合并财务报表注释 注意 10. 股权 普通股票 该公司获准发行20亿股A类普通股票和5000万股优先股，每股面值均为0.0001美元。 公司拥有一项股份回购计划，预计将从经营活动产生的现金中为其提供资金，并且预期将在公司资本计划、市场条件及其他因素（包括监管限制）允许的范围内不时进行股份回购。股份回购计划可随时暂停或终止，并无明确的到期日。截至2025年3月31日止的三个月内，公司以1.88亿美元回购并取消了440万股A级普通股，平均每股价格为42.69美元。截至2024年3月31日止的三个月内，公司以1.58亿美元回购并取消了540万股A级普通股，平均每股价格为29.32美元。截至2025年3月31日，公司剩余授权回购约15亿美元的A级普通股。 以下表格展示了流通股数量的变化（单位：千）： 从截至2025年3月31日和2024年的三个月的累计其他综合损失中重新分类的金额代表：（一）在套期保值的交易发生时，重新分类至现金流套期的净收益（损失），以及（二）包含在净期后养老金成本计算中的净精算收益（损失）、以往服务信用额、结算和终止处理的摊销。 注意 11. 每股收益 每股A类普通股的基数和稀释后的净收入如下： 贝克休斯公司未审计的简明合并财务报表注释 截至2025年3月31日和2024年，A类稀释每股收益包括除约零和100万份期权外的股权奖励的稀释影响，这些期权因行权价格超过公司A