富岭股份：2024年年度报告

富岭科技股份有限公司 2024年年度报告 2025年4月22日 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司负责人江桂兰、主管会计工作负责人潘梅红及会计机构负责人（会计主管人员）余海利声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 四、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不代表公司盈利预测不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。 五、本公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，并重点关注国际贸易政策风险： 公司产品以外销为主，美国为公司最主要的销售市场，2023年和2024年，公司对美国市场销售收入占营业收入的比例分别为65.47%和64.82%。自2018年6月以来，中美两国在贸易领域接连出台较为严苛的贸易政策并附以较高的关税壁垒。美方对部分中国输美商品加征了25%的关税，公司的塑料吸管、杯盖和纸杯等产品也在上述加征关税范围内。公司已经通过美国、印尼和墨西哥生产基地的产能调配减少了上轮关税对公司的影响。但是公司的境外生产基地的产能和产量占比较低，公司向美国地区销售的产品仍然主要来自中国生产基地出口，美国的关税对公司的经营仍然具有较大影响。 2025年2月1日和3月3日，美国政府宣布对所有中国输美商品各加征10%关税，因此，美国对中国所有出口美国的产品又增加了20%的关税，提升了中国出口美国产品的成本。主要美国客户已经要求公司承担部分增加的关税成本，从而对公司 经营业绩造成不利影响。此后，美国政府宣布对美国的全球贸易伙伴征收“对等关税”，截至本年报披露日，对中国大陆征收的“对等关税”的税率不断提升至125%，2025年美国合计对中国增加了145%的关税，将对公司经营构成较大不利影响。 为应对该风险，公司2024年下半年在印尼购买的土地，拟建设生产基地，承接国内向美国出口的产能，印尼生产基地预计2025年三季度或四季度部分完工并投产。但是由于新增关税，印尼生产基地投产前，公司从中国出口美国的业务中，FOB模式下的产品将面临降价风险，DDP模式下的产品将面临无法较大幅度涨价的风险，将对公司盈利能力造成较大不利影响。 六、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本次权益分派实施公告中确定的股权登记日公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.38元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义............................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标........................................................................................................7第三节管理层讨论与分析......................................................................................................................11第四节公司治理........................................................................................................................................34第五节环境和社会责任..........................................................................................................................51第六节重要事项........................................................................................................................................56第七节股份变动及股东情况.................................................................................................................79第八节优先股相关情况..........................................................................................................................84第九节债券相关情况...............................................................................................................................85第十节财务报告........................................................................................................................................86 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名和公司盖章的2024年年度报告全文及摘要的原件。 五、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 □是否 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （一）公司所属行业分类 公司的主要产品为塑料餐饮具、纸杯等纸制品和生物降解材料餐饮具。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），塑料餐饮具、生物降解材料餐饮具属于“C29橡胶和塑料制品业”中“C292塑料制品业”中的“C2927日用塑料制品制造”；纸制品属于“C22造纸和纸制品业”中的“C223纸制品制造”中的“C2231纸和纸板容器制造”。 （二）行业概况 1、日用塑料制品行业 日用塑料制品业是塑料工业的一个重要分支，与人们日常生活息息相关，属于生活必需品的生产行业。塑料制品的消费量与所属地区的经济发达程度相关，发达国家如美国、欧洲等地的消费量较高。由于生活习惯、消费理念的影响，美国的餐饮多以快餐为主，餐饮具也以一次性为主，因此每年的日用塑料制品消费量巨大。近年来，随着中国、东南亚等新兴国家的经济快速增长、人民生活节奏加快、消费意识的改变，日用塑料制品的增长空间将进一步扩大。据海关总署数据，2024年中国出口的塑料制餐具及厨房用具的金额为95.75亿美元，同比增长5.30%。 塑料餐饮具等日用塑料制品的生产通常采用注塑、吸塑等工艺，其技术工艺已相对成熟稳定，不同厂商之间工艺流程也基本相同，技术和工艺特点和先进程度主要取决于生产设备的先进程度、模具的精密度和生产线的自动化水平，先进生产设备如自动化注塑生产线、高速注塑机等能大幅提升生产效率。生物降解材料餐饮具的生产工艺与塑料餐饮具相似，但是针对PLA等生物降解材料的改性，行业头部企业具有较高的研发水平和丰富的经验。 日用塑料制品属于居民日常消费品，销售稳定性强，需求价格弹性小，故无明显周期性。随着居民可支配收入的上升，对日用塑料制品的需求也会上升。但长期的经济低迷则会影响消费者购买意愿，从而减少消费量，因此，严重的经济萧条或通货紧缩会形成行业的发展低谷。 2、纸制品包装行业 公司生产的纸制品为纸杯、纸碗和纸吸管等，属于纸和纸板容器制造业下属的纸制品包装行业。纸制品包装是指以原纸为主要原材料，通过印刷、成型等加工程序后制成用于保护和宣传被包装物的各种制品，包括纸杯（碗）、纸袋、纸浆模塑等。纸制包装在包装行业中一直占据主要地位。 纸制包装具备成本低、节约资源、机械加工性能好、能适应机械化大规模生产、易于印刷、使用时无毒无害、便于回收等优点。随着新工艺、新技术、新设备的发展，纸制包装成为当前世界节约能源与防治环境污染形势下的“绿色包装”，相比传统包装方式具有更为广阔的空间。 （三）上下游产业链 公司所属行业为日用塑料制品业和纸制品业，上游行业为化工原材料生产企业、原纸生产企业及相关加工设备的生产企业，下游行业为餐饮业、新式茶饮业、大型连锁商超等。日用塑料制品及纸制品属于日常生活的必需品，是现代工业中的重要分支，可以承接上游行业生产的PP、PET、原纸等原材料，同时为下游行业提供塑料餐饮具、纸杯等用品，满足人们日常生活的需求。 公司下游的主要市场为美国快餐市场和国内新式茶饮市场。美国的快餐行业规模显著高于中国，据Statista统计，2023年美国的快餐行业规模为3,875亿美元，同比增长1.44%，未来，美国快餐行业的稳定发展将为公司带来旺盛的订单。国内市场，公司的产品的下游应用领域主要为新式茶饮和快餐领域。近年来，以茶百道、蜜雪冰城、喜茶、霸王茶姬等为代表的新式茶饮市场增长显著。根据中国连锁经营协会预测，国内新式茶饮市场规模在2024年为1,793亿元，预计同比增长19.69%。 （四）公司的行业地位 公司是国内领先的塑料餐饮具制造企业，环保塑料餐具国家级制造业单项冠军示范企业。公司拥有较大的生产规模，优质的客户资源，齐