新威凌：2024年年度报告

湖南新威凌金属新材料科技股份有限公司 Hunan New Welllink Advanced Metallic Material Co.,Ltd. 年度报告 2024 公司年度大事记 1、2024年4月，经眉山市彭山区委、眉山市彭山区人民政府评定，子公司四川新威凌金属新材料有限公司荣获眉山市彭山区“2023年度成长十佳企业”称号。 2、2024年6月，子公司四川新威凌金属新材料有限公司“2,000吨/年片状锌基料（片状锌粉）”生产设施通过安全设施竣工验收，并换发了《安全生产许可证》。公司“3万吨/年球状锌基料（球状锌粉）”与“2,000吨/年片状锌基料（片状锌粉）”均已具备正式生产条件，进入产能爬坡阶段，为公司生产经营的稳定性及可持续性提供了有力的支撑。 3、2024年7月，公司与江苏省如东沿海经济开发区管理委员会签署项目建设协议，在江苏省南通市如东县洋口化学工业园建设年产25,000吨超细高纯功能性金属粉体新材料项目。同时，公司在江苏省南通市如东县设立全资子公司新威凌金属新材料（南通）有限公司。通过该布局，公司将形成“东中西”三地产能协同，大幅提升公司生产销售的调配能力和客户服务及时性，降低物流成本，提高产品竞争力。 4、2024年7月，公司实施了限制性股票激励计划，进一步健全了公司长效激励机制，为公司吸引和稳定优秀人才创造了条件，充分调动了公司核心团队的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队利益凝聚在一起，使各方共同关注公司的长远发展，为公司发展战略和经营目标的实现注入新动能。 5、2024年度，公司积极参与行业活动、加大市场开拓力度，参加2024中国国际涂料大会、德国涂料及涂装设备展（PaintExpo 2024)、第90届中国国际医药原料药/中间体包装/设备交易会（API CHINA）展会、2024中国涂料工业未来技术发展大会、2024年中国涂料工业信息年会等多个国内外大型展会。通过精心筹备的参展活动，公司向广大客户展示了公司的企业形象和产品内容，吸引了众多潜在合作伙伴的关注，成功为重点潜在客户完成送样和试验，为公司带来了新的合作机遇与发展机会，促进了公司与国际、国内上下游产业的交流与合作，为进一步拓展国际市场积累了宝贵经验。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标....................................................................................................8第四节管理层讨论与分析......................................................................................................12第五节重大事件......................................................................................................................38第六节股份变动及股东情况..................................................................................................45第七节融资与利润分配情况..................................................................................................48第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................52第九节行业信息......................................................................................................................58第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................59第十一节财务会计报告...........................................................................................................67第十二节备查文件目录.........................................................................................................158 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈志强、主管会计工作负责人刘孟梅及会计机构负责人（会计主管人员）刘孟梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 考虑到应对行业激烈的竞争，保护公司商业秘密，公司根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第53号——北京证券交易所上市公司年度报告》相关规定，对前五大客户和供应商部分使用代称进行披露。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 √适用□不适用 公司分别于2024年10月29日召开第三届董事会第十二次会议、2024年11月14日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过《关于拟变更公司注册资本及修订<公司章程>并办理工商变更的议案》。具体内容详见公司于2024年10月30日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于拟变更公司注册资本及修订<公司章程>并办理工商变更的公告》（公告编号：2024-084）。2025年1月，公司完成注册资本变更的工商登记手续。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 本报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 五、2024年分季度主要财务数据 □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于2023年度施行该事项相关的会计处理。 对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。 本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更 (1)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(2)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(3)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(4)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司主要通过采购锌锭等原材料，充分利用公司在锌粉制备和应用方面的核心技术，为客户提供球状锌粉、片状锌粉和雾化法锌粉等产品，满足下游客户在富锌防腐涂料、粉末渗锌、还原剂、催化剂、冶金除杂、医药农药、金刚石刀具、达克罗涂液等领域的具体需求。公司的盈利主要来自为客户提供各种锌粉产品的销售收入与原材料采购成本及相关费用之间的差额。 公司在该商业模式下经营多年，在采购、生产、研发和销售上已经形成了较为成熟的体系。 1、采购模式 公司基本采取“以产定购”的采购模式，采购的主要原材料为锌锭。公司建立了合格供应商制度，与一些规模较大的锌锭供应商建立了长期稳定的合作关系，保证了稳定的原材料供货渠道。按照行业惯例，为规避锌锭价格大幅波动给公司经营带来的不利影响，公司采购的锌锭价格通常基于某个时点或时段（通常为一周）上海有色网（www.smm.cn）公布的0#锌锭现货中间价的平均价为基准确定。 2、生产模式 公司以锌锭为金属原材料，以天然气、电力为主要能源供应，以蒸馏锌粉炉、片锌球磨设备、雾化锌粉炉等为主要生产设备，通过采用粉体制备和应用方面的核心技术，为客户提供球状锌粉、片状锌粉和不规则状锌粉等产品，公司的生产环节处于锌金属产业链中深加工位置。 公司主要采用“以销定产”的方式进行生产，在实际经营活动中，公司结合市场变化、主要客户需求、销售订单情况、库存等因素综合考虑，制定生产计划，通过生产、销售、采购部门的整体协作保证生产效率，根据客户订单情况生产相应的产品。 3、研发模式 根据市场需求调研，结合生产工艺中急需改善的问题，技术部针对新产品开发和工艺改进分别提出立项研究的申请；由总经理、技术部负责人共同进行立项评审，评审通过后完成立项，并确定研发项目小组；项目立项后，由总经理、技术部负责人、项目负责人共同完成产品设计、工艺改进的图纸绘制和关