新威凌：2023年年度报告

湖南新威凌金属新材料科技股份有限公司Hunan New Welllink Advanced Metallic Material Co.,Ltd. 年度报告 2023 公司年度大事记 1、2023年度公司再获3项发明专利，分别为“一种锌铝合金片状粉及其制备方法”“一种用于锌粉涂料生产的移动式储料器”“一种用于粉体材料的卸料的翻板阀装置”。 2、2023年6月，子公司湖南新威凌新材料有限公司的“年产2.55万吨超细锌基料生产线升级改造项目”被评为2023年湖南省制造业数字化转型“三化”重点项目。 3、2023年9月，公司子公司四川新威凌金属新材料有限公司“年产3.2万吨超细高纯ZMP锌基料项目”中建设产能“3万吨球状锌粉/年”的生产设施顺利通过安全设施竣工验收。公司年产“3.2万吨超细高纯ZMP锌基料项目”陆续正式投产后，有利于充分发挥西南地区原材料成本与能耗成本双低的优势并大幅提升公司产能，对公司在西南地区市场的开发、公司的稳健运营以及公司的长远健康发展均有着关键作用与积极影响。 4、2023年12月，公司子公司湖南新威凌新材料有限公司的“超细片状锌基料制备关键技术研究和应用”项目成功获得了岳阳市2023年科技重大专项支持。该项目在资金、人才、产业化的保障条件下，凭借显著的技术创新效果、经济社会生态效益以及卓有成效的项目人才培养等，经申报推荐、形式审查、专家评审、会议审定等一系列程序后成功入选。 5、2023年12月，公司董事长陈志强先生荣获“第二届新湖南贡献奖先进个人”称号。湖南省委、省人民政府对公司董事长陈志强先生个人进行表彰，体现了湖南省委、省人民政府对陈志强先生所带领的新威凌公司在大力实施“三高四新”战略、奋力建设现代化新湖南、促进民营经济高质量发展等方面发挥引领作用的充分认可。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................35第六节股份变动及股东情况................................................39第七节融资与利润分配情况................................................43第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................47第九节行业信息..........................................................52第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................53第十一节财务会计报告....................................................60第十二节备查文件目录...................................................178 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈志强、主管会计工作负责人刘孟梅及会计机构负责人（会计主管人员）刘孟梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 考虑到应对行业激烈的竞争，保护公司商业秘密，公司根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第53号——北京证券交易所上市公司年度报告》相关规定，对前五大客户和供应商部分使用代称进行披露。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 湖南新威凌金属新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年11月24日在北京证券交易所上市。公司分别于2022年12月7日召开第二届董事会第二十一次会议、2022年12月23日召开2022年第九次临时股东大会，审议通过《关于拟变更注册资本和公司类型及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》。具体内容详见公司于2022年12月8日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于拟变更注册资本和公司类型及修订<公司章程>的公告》（公告编号：2022-134）。2023年1月，公司完成注册资本变更的工商登记手续。 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 公司已于2024年2月27日在北京证券交易所指定披露平台（www.bse.cn）上披露《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-007）。 本报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 五、2023年分季度主要财务数据 □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。 对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。 本公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司主要通过采购锌锭等原材料，充分利用公司在锌粉制备和应用方面的核心技术，为客户提供球状锌粉、片状锌粉和雾化法锌粉等产品，满足下游客户在富锌防腐涂料、粉末渗锌、还原剂、催化剂、冶金除杂、医药农药、金刚石刀具、达克罗涂液等领域的具体需求。公司的盈利主要来自为客户提供各种锌粉产品的销售收入与原材料采购成本及相关费用之间的差额。 公司在该商业模式下经营多年，在采购、生产、研发和销售上已经形成了较为成熟的体系。 1、采购模式 公司基本采取“以产定购”的采购模式，采购的主要原材料为锌锭。公司建立了合格供应商制度，与一些规模较大的锌锭供应商建立了长期稳定的合作关系，保证了稳定的原材料供货渠道。按照行业惯例，为规避锌锭价格大幅波动给公司经营带来的不利影响，公司采购的锌锭价格通常基于某个时点或时段（通常为一周）上海有色网（www.smm.cn）公布的0#锌锭现货中间价的平均价为基准确定。 2、生产模式 公司以锌锭为金属原材料，以天然气、电力为主要能源供应，以蒸馏锌粉炉、片锌球磨设备、雾化锌粉炉等为主要生产设备，通过采用粉体制备和应用方面的核心技术，为客户提供球状锌粉、片状锌粉和不规则状锌粉等产品，公司的生产环节处于锌金属产业链中深加工位置。 公司主要采用“以销定产”的方式进行生产，在实际经营活动中，公司结合市场变化、主要客户需求、销售订单情况、库存等因素综合考虑，制定生产计划，通过生产、销售、采购部门的整体协作保证生产效率，根据客户订单情况生产相应的产品。 3、研发模式 根据市场需求调研，结合生产工艺中急需改善的问题，技术部针对新产品开发和工艺改进分别提出立项研究的申请；由总经理、技术部负责人共同进行立项评审，评审通过后完成立项，并确定研发项目小组；项目立项后，由总经理、技术部负责人、项目负责人共同完成产品设计、工艺改进的图纸绘制和关键技术难点攻关；研发项目小组具体负责审定新产品工艺文件和炉体结构的改造实施，组织生产部进行试制、试生产工作，并结合试制、试生产的细粉率、能耗等指标，持续进行改进；品管部负责试制、试生产全过程的产品质量检查；项目研发完成后，研发项目负责人提出项目验收申请，由技术部负责人、生产部、财务部人员及总经理对项目技术指标、成果指标和经费使用情况进行验收评审，并将研发成果申请专利。 4、销售模式 公司产品市场推广及销售以技术营销为核心，借助行业展会、客户介绍、互联网平台等方式与新客户进行广泛接触，通过技术交流、产品研发、提供样品等建立和维护良好的客户关系，积累了一批优质的客户资源。报告期内，公司的销售模式为直销。除销售产品外，报告期内公司还接受客户委托加工片状锌粉，客户提供主要材料，公司根据加工成品的数量向客户收取不含主材价款的加工费。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司专注主营业务，为提升核心竞争力，不断加大研发投入，新产品片状锌粉已成功打破国外技术壁垒，经过小批量试用已获得了客户的认可与满意，现已批量供货。同时，公司进一步完善经营管理体系，以技术优势、产品质量优势和良好的品牌形象赢得了市场良好的口碑，积极开拓市场，不断提升服务质量，保持和深化与客户的合作关系，总体发展保持良好势头。 公司报告期内的整体经营情况如下： 1、报告期内，公司实现营业收入54,738.92万元，实现归属于母公司所有者的净利润2,190.04万元，报告期公司营业收入较上年同期下降6.47%，归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长9.29%。 报告期公司营业收入下降，主要为公司主要产品销售单价及数量变动综合原因导致：①报告期公司主要原材料锌锭价格受市场行情影响下降，报告期锌锭均价为2.16万元/吨，较上年同期下降14.29%，公司主要产品采用“原材料价格+加工费”的定价模式，且锌锭价值较高、占销售价格比重较高，报告期原材料锌锭价格下降导致公司球状锌粉等主要产品销售单价下降，是报告期公司营业收入下降的主要原因；②报告期公司积极开拓市场、效果开始显现，主要产品销售数量增加，其中收入占比较高的球状锌粉数量较上年同期增加5.63%，此外产品附加值较高的片状锌粉销售数量较上年同期增加269.42%，减缓了报告期因产品销售价格下降导致的营业收入下滑幅度。 报告期公司归属于母公司