宏裕包材：2024年年度报告

公司年度大事记 2024年1月，公司被湖北省发展和改革委员会、湖北省科学技术厅认定为“2023年湖北省企业技术中心”。 2024年5月，公司2023年年度权益分派每10股派发现金红利5元，共计派发现金红利4,020.01万元。 2024年6月，公司开发的食品软包装 复 合 包 装 膜 产 品 通 过 莱 茵 检 测（TUV）“双易”认证。 2024年12月，公司荣获中国包装联合会“第九届包装印刷与标签作品大奖赛二等奖”。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................29第六节股份变动及股东情况................................................31第七节融资与利润分配情况................................................35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................44第九节行业信息..........................................................48第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................60第十一节财务会计报告....................................................65第十二节备查文件目录...................................................121 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱少华、主管会计工作负责人蔡华及会计机构负责人（会计主管人员）蔡华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 基于商业信息保密需要，公司未披露部分客户、供应商名称。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司处于制造业中的橡胶和塑料制品业，主营业务为彩印复合包材产品、注塑产品、吹膜产品和新材料产品的研发、生产、销售。公司重点围绕食品、医药、日化等领域，研发、生产及销售塑料彩印复合膜（袋）、食品级注塑容器及新型包装材料。公司收入主要来源于产品销售，通过订单式的经营模式，以销定产，根据销售部门的订单情况制定生产计划，进行统一生产调度、组织管理和质量控制，确保按时按质按量完成生产任务。 公司拥有高精度凹版印刷、环保柔版印刷、多功能干法涂布复合、高速无溶剂复合、共挤流延复合、多层共挤吹膜、全自动高速注塑等核心技术，形成了集研发设计、样品制作、批量生产、物流配送、售后反馈等一体化的综合服务，可为客户提供包装及包装材料一体化解决方案，满足客户对包装性能、食品安全和产品品质的需求。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，公司主要产品如下： 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2024年，公司遵循年初的战略部署，聚焦市场布局、技术创新等核心任务，以“上规模、提质量、强队伍、增效益”为经营方针，不断强化队伍建设，规范运营管理，确保了生产经营工作的稳定运行。公司荣获夷陵区推进高质量发展“先进集体”、质量强区工作“优秀单位”、“最佳文明单位”等称号，获得鸦鹊岭镇“先进单位”、安全生产工作“先进单位”、“产值先进奖”、“纳税贡献奖”和“出口贸易奖”。 报告期内，公司明确产品和服务定位，确保销售规模基本稳定。深耕细作老客户，拓展产品线，实现老客户销售增长；加强新客户开发力度，进入部分外资食品知名企业的供应体系。公司开拓药包材业务领域，取得了药包材6款I证资质。同时，海外销售业务持续增长，部分产品在泰国、印度尼西亚等东南亚市场拓展。公司与蒙牛集团签订战略合作协议，被今麦郎食品授予“战略合作单位”称号，荣获西麦食品“精诚合作奖”，获得市场和客户的认可。 报告期内，公司持续加强研发创新，被湖北省科学技术厅认定“省级企业技术中心”，开发的食品软包装复合包装膜产品通过莱茵检测（TUV）的“双易”认证。公司致力于绿色环保材料的发展，产品荣获2024年“第九届中国包装联合会印刷与标签大赛二等奖”。公司大力开展岗位改善、QC小组行动，完成ISO45001职业健康管理体系、ISO9001质量管理体系换证审核，通过省级高新技术企业复审。 报告期内，受市场环境、运营成本等多方面影响，经营业绩短期承压。公司实现营业收入63,951.61万元，同比下降1.76%，净利润371.25万元，同比下降88.80%。公司经营业绩下滑的主要原因为：一是受募投项目人员储备及新设备折旧摊销影响，公司产品的人工成本及制造费用增加，单位成本上升；二是受市场竞争加剧影响，部分客户销售单价阶段性下调、销量减少；三是公司本年度收到的政府补助同比减少。 面对严峻的市场形势，公司优化调整经营管理策略，提高生产调度效率，强化产品质量管理及成本管控，四季度经营情况有所改善。公司将紧密围绕主营业务，加大市场拓展力度，坚持创新驱动和技改提质，深入推进精细化管理，多举措提升管理效能，增强公司盈利能力和综合竞争力。 (二)行业情况 塑料包装行业是我国经济发展中一个重要的行业，其在实现经济结构调整和提高经济效率方面发挥着重要作用。据统计，2023年我国包装市场规模为11,539.07亿元，其中，纸和纸板容器包装规模2,682.57亿元，塑料薄膜包装规模3,781.04亿元，塑料包装箱及容器包装规模1,623.03亿元，金属包装容器规模1,505.62亿元，塑料加工专用设备包装规模940.69亿元，玻璃包装容器规模603.12亿元，软木制品及其他木制品包装规模403亿元。据中国包装联合会相关分析，预计2024年，全球包装市场规模会达到1.14万亿美元，中国包装行业产值大约可以达到2.5万亿人民币，约占全球包装市场的25%。 随着中国消费品市场的升级，以及电子商务和快递物流行业的迅猛发展，包装需求量显著增加。当前，中国塑印软包装企业呈现以下几个特点： 1.市场规模加速扩容。随着消费者商品选购时产品要求精致度提升，企业对产品包装的重视程度将日益提升，市场规模持续扩大。 2.行业集中度不断提升。国内包装类企业的现状是规模小、数量多，随着国家政策及行业相关标准要求的不断收紧，国内包装行业竞争加剧几乎已成必然态势。 3.绿色环保成为行业的重要发展方向。绿色化的包装成为人类可持续发展的组成部分，关乎社会生活质量的提高和资源的再利用，将日渐占据市场的主导地位，也是当今和未来包装行业奋斗的目标。 据国际知名咨询包装公司Smithers市场报告的相关数据显示，全球包装市场规模在2023年已达到11,748亿美元，预计到2028年将增长至14,191亿美元，年均复合增长率为3.9%。亚洲继续领跑全球包装市场，其中中国以2,661亿美元的市场销售额占据全球23%的份额，预计到2028年将增长至3,584亿美元，年均复合增长率为5.6%。 近年来，公司积极围绕公司战略发展方向，紧跟行业发展趋势，为客户提供高质量产品与技术服务 解决方案。积极开拓海外市场，持续投入绿色环保与功能包材技术研发，形成了一定的优势产品，在行业发挥着重要影响力。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金较上年期末减少38.39%，主要原因系公司使用募集资金支付募投项目工程款，银行存款减少；（2）在建工程较上年期末增加100.00%，主要原因系年产3万吨健康产品包装材料智能工厂二期项目投入所致；（3）短期借款较上年期末增加72.42%，主要原因系银行贷款增加所致；（4）长期借款较上年期末减少100.00%，主要原因系长期借款将于1年内到期，转入短期借款所致；（5）预付款项较上年期末减少40.62%，主要原因系部分供应商到票核销预付款项所致；（6）其他应收款较上年期末增加73.92%，主要原因系支付客户投标保证金增加所致；（7）其他流动资产较上年期末增加1,493.73%，主要原因系购买银行理财产品所致；（8）长期待摊费用较上年期末增加78.35%，主要原因系车间装修，购买滤芯、模具费用增加所致；（9）其他非流动资产较上年期末增加103.35%，主要原因系预付工程设备款增加所致； （10）合同负债较上年期末增加149.71%，主要原因系客户预收款增加所致；（11）一年内到期的非流动负债较上年期末减少33.89%，主要原因系一年内到期的长期借款减少所致；（12）其他流动负债较上年期末增加195.88%，主要原因系未终止确认应收票据增加所致。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 项目重大变动原因： （1）财务费用较上年同期减少42.49%，主要原因系银行理财产品利息收入增加所致；（2）信用减值损失较上年同期增加223.80%，主要原因系应收账款较上年同期增加所致；（3）资产减值损失较上年同期增加225.97%，主要原因系本期计提的存货跌价准备和固定资产减值准备增加所致；（4）资产处置收益较上年同期增加100%，主要原因系公司处置部分低效、无效固定资产所获得的收益；（5）营业利润较上年同期减少107.84%，主要原因系产品单价下降、单位加工费增加等因素导致毛利率下降所致； （6）营业外收入较上年同期减少35.57%，主要原因系本期收到的政府补助减少所致；（7）净利润较上年同期减少88.80%，主要原因系营业利润下降所致；（8）所得税费用较上年同期减少127.39%，主要原因系利润总额下降所致。 收入构成变动的原因：