金融进化：拥抱金融与技术的未来

核心观点

• 财务管理职能面临变革压力： 全球经济和运营环境正经历快速变化，传统财务管理职能的记录和报告角色受到挑战，需要向更主动、预测性的角色转变。
• 地缘政治风险增加： 地缘政治风险的增加对组织产生直接和间接的影响，要求财务职能具备更强的风险管理和应对能力。
• 利益相关者范围扩大： 利益相关者对组织的绩效要求越来越全面，财务职能需要向更广泛的利益相关者报告，并关注组织的可持续发展目标。
• 技术进步： 人工智能（AI）和机器学习（ML）等技术的应用为财务管理职能提供了机遇，但也带来了挑战，需要财务人员具备新的技能和知识。
• 人才和技能限制： 财务职能面临人才短缺和技能限制的挑战，需要重新思考职业路径和技能发展方式。

关键数据

• 45%的首席执行官认为，如果公司继续按照当前路径发展，将在十年后失去经济上的可行性。
• 31%的受访者表示他们显著地融入了价值（或目的）概念到财务职能策略中，另外46%的人表示他们适度地融入了这些概念。
• 超过70%的受访者认为，人工智能（AI）在未来三到五年内可能成为财务职能的有用工具，重点关注其在数据挖掘和数据分析中的应用。
• 超过50%的受访者认为，人工智能（AI）在未来三到五年内可能成为财务职能的有用工具，其次是超过50%的人选择了财务规划和分析。

研究结论

• 财务职能需要转型为自主功能： 自主功能的核心在于CFO角色在快速变化和不断发展的世界中提供战略建议的重要性日益增加。
• 财务职能需要关注长期价值创造： 财务职能需要超越传统的短期利润最大化目标，关注组织的长期价值创造和可持续发展。
• 财务职能需要拥抱新技术： 财务职能需要积极拥抱AI和ML等新技术，并利用这些技术提升效率和洞察力。
• 财务职能需要培养新技能： 财务人员需要具备数字技能、数据技能、可持续性技能以及AI和ML等新兴技术的应用能力。
• 财务职能需要建立信任： 在充满不确定性的世界中，信任至为珍贵，财务职能需要通过提供可信的信息和分析来赢得利益相关者的信任。

建议行动

• 制定财务职能战略： 制定面向预防性和自主功能的战略路线图，并识别能力和技能方面的差距。
• 发展财务职能领域： 关注事务处理、合规性、报告与监管、洞察与预测、价值创造、数据完整性与管理以及战略咨询等领域的發展。
• 投资于数据管理： 建立并推广一个基于对信息完整性和组织分析一致性的信任的功能目的明确愿景。
• 培养人才： 制定转型计划，推动每个领域向战略目标迈进，并确保必要的投资计划到位。
• 持续学习： 实施一个持续学习计划，并嵌入持续学习文化，以支持该职能范围内的技能发展。