银行业战略对标洞察报告

同业对标及最新市场趋势分析 毕马威银行业战略对标洞察（BSBI）希望通过真实的可追踪的行业数据，为银行高级管理层提供关于业务职能和客户体验的行业见解，助力高管人员做出明智的战略决策。 我们所有的数据直接从各个银行获取，并通过匿名处理转换为统一的形式。我们的数据库根据报告涉及的不同细分领域包含了50至350家银行的最新数据。使用“银行业战略对标洞察”服务的客户可获得针对整个行业以及个性化的对标群体的对比分析信息。 为此提供助力的每家银行客户也会成为“银行业战略对标洞察”社群的成员，可以根据自身需求浏览年度报告，并参与全年定期组织的同业圆桌会议活动。 人力资源成本分析工作分布分析地点与采购比率员工队伍分析架构与投资 全职等效员工分布职级 财务成本分析 全职等效员工分布地点与采购比率环境、社会与治理（ESG）报告与成果架构与投资 服务成本（cost to serve) 特定领域深度挖掘（例如ESG风险、流程等） 相关受众： 首席人力资源官 首席运营官、战略与转型主管 银行业战略对标洞察细分领域全球主管 Alejandro Modarelli人力资源（BHRB） Arvind Sarin 风险合规（BRFB） 数字客户体验（BCXB） 关键指标/维度： 战略及组合模型治理和流程组织和员工技术和工具价值管理 关键指标/维度：运营职能成本工作分布分析地点与采购自动化战略架构与投资 数字客户旅程（应用程序和互联网） 基于产品和旅程的职能分析 基于银行和旅程的客户体验洞察 相关受众： 战略与转型主管 银行业战略对标洞察细分领域全球主管 运营领域（BOFB）将于2025年推出 数字客户体验领域（BCXB） 上述工具都基于您的需求设计，旨在为您提供务实见解，助您制定战略决策并增强自身竞争优势。 银行业战略对标洞察在全球的覆盖范围 银行业战略对标洞察平台是毕马威推出的一项卓越对标服务，在毕马威全球成员所网络的配合下不断扩大其服务范围。这种协作方法使我们能够为您提供个性化服务，以满足您特定的对标需求。无论您希望拓展全球视野或进一步聚焦本地热点，该平台都能为您提供帮助。该平台持续为不同规模和类型的银行机构提供服务，能够凭借丰富的功能和良好的适用性提供量身定制的独特见解。 2023/2024年全球参与对标的银行数量 对标包含了从大型银行到中小银行的多类型参与者 对标涵盖了7大细分领域 参与对标的银行遍布全球 预计将参与2024/2025年对标洞察的银行数量 * 各地区银行数量在我们数据统计总数中的占比 我们的调查显示，虽然当前环境动荡，但68%的全球银行业首席执行官对全球经济的增长前景充满信心。在未来3年，释放增长潜力的主要外部挑战可能包括网络犯罪/安全（81%）、生活成本（80%）、贸易管制（73%）、经济不确定性（57%）以及地缘政治复杂性（48%）。在这种环境下，近半数银行业首席执行官表示希望寻求外源性增长，并利用战略联盟实现增长目标。只有18%的受访者强调会将内源性增长视为战略目标。 员工队伍 — 调整员工的胜任元素并把握回报 9 3 % 的银行业首席执行官预计2024/2025年其员工人数将会增加，但大多数认为员工级别的上升在未来三年不会超过于5%。当前，有86%受访者希望他们的员工在未来三年内能重返办公室办公，只有10%的人倾向于采用混合办公模式。事实上，他们正积极激励员工重返办公室，因为他们认为员工之间的知识传承是影响自身企业整体的重要因素。 不足三分之一（35%）的受访者表示，他们相信员工已经能够充分利用新兴技术，或者认为他们的数据已经为生成式人工智能的使用做好准备。而他们似乎也已经准备好通过试验帮助员工学习相关知识并推广创新。 在对我们数据库涵盖的银行的直接财务成本（CoF）占总运营成本的百分比进行评估时，我们发现零售银行通常会产生更高的直接成本，非常接近行业平均水平。这一现象在挑战者零售银行中更为明显，他们的直接成本均超过行业平均水平。总财务成本占总运营成本的百 分比也呈现出了类似的特征，即零售银行接近行业平均水平，而挑战者零售银行则大大超过这一水平。这主要是由于挑战者银行的非全职员工成本较高。尽管零售银行与财务相关的成本较高，但他们的生产力也持续处于较高水平。相比之下，私人银行的平均财务成本最低。 全能银行总体财务成本与行业平均水平一致，他们与全职员工相关的费用最低，与IT相关的成本则明显偏高。在区域层面，我们数据库涵盖的欧洲银行呈现出相当高的平均直接财务成本和总财务成本，与他们的北美同行相比更为突出。 总财务成本直接财务成本IT成本价值创造价值保护治理与变革 平均总采购比率 总财务成本直接财务成本IT成本价值创造价值保护治理与变革 平均总采购比率 欧洲其他地区总财务成本直接财务成本IT成本价值创造价值保护治理与变革 平均总采购比率 总财务成本直接财务成本IT成本价值创造价值保护治理与变革 平均总采购比率 总财务成本直接财务成本IT成本价值创造价值保护治理与变革 平均总采购比率 在评估财务价值，特别是评估各子行业 这反映出，随着银行越来越认识到财务在全球范围内，各地银行价值创造活动 的价值保护和价值创造活动的集中度时，在推动业务增长方面具有重要战略意义，占比极为相似，大多处于30%左右。有我们发现零售银行的价值创造对价值保他们也逐渐从主要聚焦控制的传统财务趣的是，我们的数据显示，中东银行在护以及治理与变革的比例最接近理想的 转向。对数据集成和自动化的适度投资治理与变革活动方面投入占比明显较低，进一步说明了财务在协助推动业务发展而北欧银行这一占比则远高于平均水平，方面正发挥全新的作用。这表明后者更加关注监管合规和流程改 60:40。尽管大多数银行仍达不到这一较理想的平衡状态，但我们在过去一年中观察发现，一些机构正积极提升价值创造占比。 尽管如此，银行面临的核心挑战仍然存在，即如何在不破坏对财务而言至关重要的关键价值保护职能的情况下，进一步加强其价值创造职能。 采购的发展演变 各类活动的银行平均采购比率和头部银行采购比率 从区域来看，亚太地区银行平均采购比率最高，达到42%，这表明他们更加依赖外包。 下表展示了按活动划分的银行平均采购比率和头部银行采购比率。与去年报告所反映的一样，“非产品相关会计”和“内部/管理报告”的平均采购比率同比增长最为强劲，这表明这些领域外包增加的趋势较为明显。 相比之下，中东银行的平均采购比率明显较低，仅为23.8%，远低于全球平均水平。 资产负债表和资本管理 财务系统和数据管理 财务领域劳动力：员工技能 在评估员工和技能时，我们发现在诸多领域中，会计专业知识往往得分较高。 有趣的是，在个别子行业中，挑战者零售银行的员工管理技能远胜于同行。 这种差距迫切要求整个银行业必须有针对性地发展领导力和员工管理技能，以确保团队能够在日益复杂的环境中取得成功。 然而，在流程和系统管理、员工管理和领导技能等领域则存在明显不足。这一差距表明，尽管员工拥有强大的技术能力，但银行普遍缺乏卓越的领导能力。 然而，他们的整体技能相对薄弱，总体得分较低。相较而言，全能银行在各方面能力都获得了最高得分，技术和管理能力都表现出较为全面的发展。 我们前几年的报告就已揭示了之一问题。 财务组织架构 在全职员工中的占比：董事总经理至副总裁 IT细分：成本、上云和数据集成 维护现有业务类（RTB）概览 支持创新项目类（CTB）概览 用于改变银行的IT成本细分 用于运营银行的IT成本细分 敏捷工具（BPM、RPA） 数据可视化和管理信息系统分析其他 各子行业中已上云银行的占比 各流程上云情况 与上一年类似，我们发现各银行主要专注于将管理报告、规划和预测流程迁移到云端。相比之下，会计引擎和数据仓库上云的优先级仍然较低。 流程自动化 在调查流程自动化时，我们看到可视化和数据转换仍然是大多数银行在重要流程中聚焦的关键领域。相比之下，自然语言生成（NLG）工具和机器学习应用占比仍然较小。然而，随着银行越来越多地采用人工智能技术并扩展其自动化能力，我们预计未来五年机器学习将日益得到重视。 已经使用或预期将会使用特定技术实现关键财务活动自动化的受访银行占比 多年来，平均总财务成本占总运营成本的百分比保持相对稳定，通常在2.5%至3.5%之间。然而，近年来，我们观察到总成本和直接成本都有小幅上升的趋势，主要是由于非IT相关费用的增加，如监管合规费用、咨询费用以及运营效率低下。究其原因，是由于不断变化的市场条件导致管理财务流程的复杂性日益增加。展望未来，随着越来越多的银行投资于先进的数据集成和自动化技术，我们预计此类成本将大幅下降。这些投资有望能够帮助精简财务职能，优化运营，并最终减少对手动流程的依赖，从而大幅节省成本并提高生产力。随着银行向更高效的以数据为驱动的模型过渡，他们很可能将获得更显著的规模经济。另一方面，尽管随着银行继续升级和扩大其IT基础设施以支持数字化转型工作，IT成本可能会出现小幅增长，但预计总体将保持相对稳定。虽然云技术、机器学习和人工智能的应用需要大量的前期投资，但这些技术有望能够提高长期效率，从而抵消初期增加的成本。 总财务成本直接财务成本IT财务成本 多年来，各银行的工作重心相对一致，价值保护活动占比始终徘徊在50%左右，价值创造活动则维持在30%左右。理想情况下，此类占比应该出现反转，以反映出财务在推动商业价值方面扮演着更重要的战略角色。我们预计这一转变将在未来几年发生，因为银行会逐渐摆脱以控制为主的传统财务职能，转而打造内部价值创造职能。这一进展较为缓慢，许多银行的数据集成仍处于次优水平，使其难以充分改善价值创造工作。然而，我们也看到了一些积极发展的迹象。在过去的一年里，我们数据库所涵盖的许多银行在提高自身价值创造与价值保护活动之间的比率方面取得了显著进展。这些改进主要归功于更好的业务合作和更有效的资产负债表优化。随着各银行继续在数据集成和自动化方面进行投资，我们预计上述比率将获得进一步改善，财务职能将变得更加敏捷，更加以数据为驱动，并成为长期业务战略的重要组成部分。 工作聚焦情况 在对细分成本，特别是与IT相关的支出进行分析时，我们发现各银行近年来的IT支出也保持相对一致。其中，全职员工的财务成本仍然是最大的组成部分，约占支出的65%，而非全职员工的财务成本，如专业服务费用和其他费用，约占20%。用于改变银行的IT成本最低，约为5%，这反映出对具有变革性的IT举措的支出较少。相比之下，用于运营银行（包括维护现有IT系统和基础设施）的IT成本约占15%，突出表明IT预算的很大一部分仍主要用于维持日常运营。 我们预计未来几年与IT相关的支出将逐渐下降。这在很大程度上是由于银行逐渐转向对数据集成模型和现代IT基础设施进行前期投资，预计这些初始成本从长期来看将有助于提升效率并降低成本。随着银行不断增强其数字化能力并简化运营，对IT维护和支持的需求预计将出现下降，从而减少总体IT支出。 同样，由于自动化技术可减少对大型财务团队的需求，全职员工成本可能也会因此降低。财务部门的许多手动和重复性任务将实现自动化，从而减少所需员工数量，尤其是低技能员工的数量。然而，余下员工的专业化程度将得到提升，能够利用数据和分析来推动战略决策的数据工程师和管理员工占比将上升。虽然上述转变可能会导致员工数量减少，但这不一定能够降低全职员工总成本，因为专业员工可能会获得更高的薪水。尽管如此，在自动化对财务职能的重塑作用下，预计全职员工总成本将出现净下降。 2024年，我们观察到全能银行、零售银行和私人银行在培训预算差距有所收敛，目前这三个子行业的全职员工平均培训预算约为1,000美元。与过去五年相比，他们的培训预算有了大幅提升，显 在银行业中，首席财务官的角色将在未来十年发生重大转变。以往，首席财务官通常负责引领创造财务成果并相应承担最终责任，随着自动化、人工智能和数据驱动决策的