Wildlife Money Trails Building Financial Investigations From Wildlife And Timber Trafficking Cases In The European Union

欧盟内的野生动植物和木材走私活动范围从个人饲养异宠到大规模走私、严重的跨国有组织犯罪和洗钱犯罪。尽管存在这种非法活动范围，包括一些严重犯罪，但欧盟内的大部分野生动植物和木材走私案件都只受到行政制裁，导致罚款和没收，而严重的法律违规行为往往未被检测到。本报告旨在提高欧盟前线官员对在野生动植物和木材走私案初期阶段应采用的适当“追钱”调查策略的认识。本报告还旨在鼓励欧盟金融机构开发与野生动植物和木材走私相关的可疑交易报告。现金支付在野生动植物贸易中很常见，这允许通过现金密集型业务（如餐馆和宠物店）相对容易地洗钱，或以其他形式隐藏，例如将少量现金存入银行以避免怀疑（所谓的“洗钱”）。除了现金和预付卡之外，大部分野生动植物和木材走私交易都通过银行和金融机构进行。使用非正式价值转移系统（IVTS），如哈瓦拉，或使用可转换虚拟货币（CVC），如比特币，在欧盟似乎相对较少。公司结构通常被用来洗钱非法获得的野生动植物和木材走私收入，或促进资金在多个司法管辖区之间转移。这些包括使用注册业务，如私人动物园、宠物店、餐馆和进出口贸易和物流公司。了解非法野生动植物和木材市场的模式、转移类型和其他相关因素对于金融机构识别可疑交易至关重要。本报告提出了一个调查策略，以确保在所有野生动植物和木材走私案中应用“追钱”原则。特别是，应在调查初期考虑进行初步财务调查，以建立嫌疑人及其相关公司或企业的资产概况。这需要，在调查开始时收集他们的财务和业务记录，并在合理的比例、侵入性和人权范围内识别资产或财产。财务记录中的可疑交易可能会识别出可能参与调查的其他人员。它还提供了对潜在价值和大小的初步评估，这允许调查人员决定是否继续进行行政案件或考虑刑事指控。升级案件为严重刑事犯罪提供了一种途径，从而获得特殊的调查技术，包括搜查令和通信拦截，并确保调查得到更高的优先级。本报告的 16 个案例研究提供了将调查工具应用于财务调查的实用示例。这些包括检查税务记录、公司注册、土地所有权记录、旅行记录和分析在线活动。案例研究包括木材和野生动植物走私案例、欧洲鳗鱼的非法捕捞和走私，以及异宠贸易。本报告的分析证实，财务调查以及私营金融部门的提高意识可以揭露与野生动植物和木材走私相关的严重犯罪，这些犯罪否则可能未被检测到。