绿色金融行业ESG白皮书

EVERYTIMEYOUTRYISALIMITEDEDITION 摘要 本白皮书深入部剖析绿色金融与ESG融合发展的关键路径，从政策解读到行业实践，从前沿理论到真实案例，为金融从业者、企业管理者、政策制定者以及关心可持续发展的各界人士，提供一份全面且深入的洞察指南。翻开它，探寻绿色金融的潜力，解锁ESG战略的核心密码，让我们携手以金融之力，为地球构筑绿色未来，共赴可持续发展的时代征程。 研究员 前言 在全球积极应对气候变化、大力推动可持续发展的时代浪潮中，绿色金融已然成为金融领域的关键议题与核心驱动力。银行作为金融体系的重要支柱，其绿色金融业务的发展不仅关乎自身的转型与创新，更对整个社会的可持续发展起着举足轻重的作用。本白皮书聚焦银行绿色金融，旨在为读者呈现这一领域的全景图。 周沁灵高级注册ESG分析师：24RZQLKC004919A国际通用ESG策略师：SH8544FCA0419武戎高级注册ESG分析师：24RZQLKC001798A易志远CFAESG证书：102287851周芙俏CFAESG证书：102188149林虹宏高级注册ESG分析师：24RZQLKC601649A张文CFAESG证书：121885889朱琦赵明波高级注册ESG分析师：24RZQLKC601160A 第一章详细阐述银行绿色金融业务的基本情况。从明晰什么是银行绿色金融，到深入挖掘其价值链，再到纵览国内与国际的发展现状，为读者搭建起理解银行绿色金融的基础框架，助力把握行业发展脉络。 第二章围绕银行绿色金融产品展开。介绍产品分类，呈现银行开展的绿色金融服务，通过实际案例展示产品的应用与成效，让读者直观感受绿色金融产品如何在实践中助力可持续发展目标的实现。 第三章着重于银行绿色金融的应用。探讨赤道原则及其应用，展示绿色金融创新服务平台的成果，呈现绿色普惠金融的实践，以及全球气候智慧型农业联盟和气候融资改革创新试验区等前沿探索，为银行绿色金融的未来发展提供新的思路与方向。 期望本书能为金融从业者、研究者以及关注绿色金融发展的各界人士提供有价值的参考，共同推动银行绿色金融的蓬勃发展，助力构建更加绿色、可持续的未来。 CONTENTS 目录 第一章银行绿色金融业务的基本情况 第三章银行绿色金融的应用 第二章银行绿色金融产品 67赤道原则及其应用76绿色金融创新服务平台82绿色普惠金融86全球气候智慧型农业联盟（GACSA）90国家级绿色金融改革创新试验区 09什么是银行绿色金融20银行绿色金融的价值链22国内绿色金融的发展现状25国际上绿色金融的发展现状 37银行绿色金融的分类46如何开展绿色金融服务52银行绿色金融的产品案例 银行绿色金融业务的基本情况 第一章 2021年，中国人民银行曾初步确立了“三大功能五大支柱"的绿色金融发展政策思路，以契合国家在产业结构、能源结构、投资结构以及人民生活方式等各个方面所发生的深刻变化。其中，“三大功能”涵盖资源配置、风险管理以及碳价格发现功能，“五大支柱”分别指绿色金融的标准体系、信息披露、激励约束体系、产品和市场体系以及国际合作。当前，我国已初步形成“三大功能”五大支柱"的绿色金融发展政策思路，并且通过一系列政策文件清晰地明确了 总体发展目标，细致拆解了量化指标以及制定了激励措施。 2023年10月召开的中央金融工作会议提出，“坚定不移走中国特色金融发展之路，推动我国金融高质量发展“做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章”。在“五篇大文章”、绿色金融位居第二，乃是支持环境改善、应对气候变化以及实现资源节约高效利用的关键金融活动，如今已跃升至我国的重要战略层面 第一节什幺足银行绿色金融 2016午2月31日，中国人民银行、财政部、国家发露改苹委等七产委联合发布《关于沟注绿色金融体系的指导意见，这是金驻业豆持绿色发居以页层设计，言见对绿色金阳给出了官片定义一一绿色会阳指为支持个改产、应对气变化和资源节约高效利H的经济活动，即对-个保、节能、治洁带源、绿色交道、绿负许筑等领域项投融资、项运气、风险管理等所提供金独服务。 2022年6月1三，原银保会发布钱行业保验业绿色会配指引，这是临管机构关于绿色金融业齐更为具本的工作指引、指引对于金醒机沟误出具运要求： −一应当完焰、准通、全血用例新发展理念，从战略高度推进绿负金醒：加大对绿产、低炭、循中经济的支持，巧荒1十均、社会汇治旦风险，提升白身州环块、社会和治理表项，促进经济社会发居全凹色，转型： −应当有效识别、临测、防控业务活动中K环境、社会和沿理区险，垂点关注客户（阳资方）及其兰要承卡商、供应产云公司洽理融陷和管理不到立而什注没、生产、经专活动中可能给个流、社会带求的危害及引发的区险，将境、社会、治里要文动入学里江行和全白风险告理体系，强化当息披索与利益栏关者的交流点动，完并码关政宽制度和济积管理， 一。全球绿色金融发展历程 绿色金配冠以“绿色”之名，这表明-千均层性，导绿色会配以本质属生，白然个场生态保护、人与白然和谐共生以及可持续发居等，告为绿产命阳活动本云持征或主要标，命融生商化普及，足金融文期升数的重要表征，从会融强国这一战咯口际灭右，金醛不能仅仅以追避润为日为，应当升金洁动的在会方任与国家市任属性. 绿色会阳现（边生与历史变汇主要包含两条发民线路： −从理念涂择关角度币言，绿负金融经历了从资源节约与-个块保沪到可持续发展，再关人类命运去司体的实步深化： −从命日标K角度出发，绿急命应日标万经了从环境克任的据与孕挂，到可持续配谢系和体系的建立，冉主全面悼合与配胃会品资源以立刘气候变化的深化过。 −1987年，世界.千块与发展委另会什我门共同的木求多报告中百次上式提出了“可持续发层”的研 第一阶段，在工业文明的背景下，对资源环境问题的探刻思构成了“绿色”理念的初衷与起源 −1S92年，联合国域规划云（UNEP）与分产业银行联合发起银行业关于不块可持综发要的声明多：首次提出“可持续金醒”研念，可持续金强理念为本质什于恰当处理金业、1境保护与可持续发展之间的关系，这什绿色金驰发展出二具有平大K里程吧高义： −白18世纪下半叶即第一次工业三寸期起，荣国尝西片国家陆续达入以荣炭、冷会、化工为支学的蒸汽工业代，炼景等化在然料新之引发了一近串空气污染、水体汽染以及二地污染三件 −19世启半口：即第二次工业苹命后，全速工业生产频投急剧扩法，资源消据进一步加剧，1个境污势间群愈发产峻，式是什20卫纪中叶，案口境发了一案列境公三主件，与此同时，化右然料历经上白年的温率气体排改，以及以温牢效应为核心的一关列气程变化问知，421引爱了全求装目内诺多收、经济、生商、粮会、人口近移以及国际安全等问， 同年，什里的会上成立金醛行动机（UNEP-FI，督促金独系统为-千均汽染、气候治星等可持续发展内容提失支持。 −20C3年，花所银行、荷兰银行、H克交银行等十家国际大型钱行共同爱署了“示道原则”（EquatorPrinciples），该原则或为余硅机沟企业社会支任的基准，绿色命也随之帝阳业中得到：泛实践。 工业义明所引发的-千坛污染、资源枯竭、生杰失街等间，有力地推动了对工业义明气51.生态反息。当对，“绿色”理态诞生与孕育注成为了一讲必然楚买， 第三阶段，续色金融在实现应对气模变化的瓷源配置方面发挥若玉要的引导作用 法入21纪：日益产峻气候变化可题引发了最中和日标的润立以及全球气候治理共识，同时大节按纲： 第二阶段，可持续发展理念有力地推动了全球绿色革命， −对于-十均与经济之间复奈关系的息索，可以追别1972年F尼斯·米都斯十小组发布的多增长的极限”，该报告明阅治出，三态承带刃是有限的，资源数量亦有限的。而当时的经济善长式注立什过度消群大量资源以及对-不块造或碘坏的基础之上，从乏对非球系统承载能力的审真亏量：该神孩式显然是不互持续的 −2007年，讲投资银行(EuropeanInvestnentBank，ElB)向欧翌27个成另国技资书发行全项首只绿色类遗券“气候意识情券”，准动了绿免伤券的巨际化发展，并加速方规控扩张。 −−2015年12片：联合国195个或员国什气候峰会中泽过？实止协定”等各项刃议，致力于反中国就兰少于更数当无亿观接绿负投资，这将检大地热发实本经济绿色转型的上大求、借时绿色金融的资源配置功能求应对气候变化，可以从外音性产投这两个维度达行深入但锋2016年，F国什G201库会上侣导点发晨绿色余醛：为各国发展绿色余熙献计献，由此中国日资成国际上色命碰领域的主走参与者推动者 1972年6月，联合国人类环境会设什瑞央来德司尔序举行，这是立界备巨共同过论当代环-竞间的笋一次国际会设，各国于始关法环境问和节来实全球性影的，并探讨弹决方案。 −一1974年，联邦德巨成立了会域剪一东收策性境银行，专门为-十域保护和社会、生态业务提生配资项三支诗，成为国际上旦期（录色金探索。随后以发达国家为首，各国政府、非护利妇织、会丽机构等开始了多种尝试与探索，为后续的绿产会品发居积累了一定的实嵌验。 −1980年美巨出会“超级基金法案”，要求企业处连潜+的二发生为不境损气，这一法实的出台对世界各巨消过立法辑决环竞关间照有若本要的情需意义。 授当。上次发文是.域临管部门与金型管部门的首次协司发文，标志若我国绿色资款气声为达立、 ，我国绿色金融发展历程 −2007年11上，银临会发布市能排授当工作指导意以，强调银行业于标高接带、高污染行业的风险，并制定拍应风险管归策咚和行业授信政策， 国绿色金配最早可以追测兰1995年，此后以发展万和大致可戈分为三个阶段。 第一阶段是1995年至2011年，我国政府开始关注环保问题，以绿色贷款为代表的各领域金融制度开始逐步建立。 −2007年12上，巨家-个保总局保临会联合发布关于1培污案元任保险工作为指导意川3，选定音分不境性安大、易发生污染主故和损失易尚定的行业、企业和均区升展环境污染查生保险试点工作：际志著我国绿色保险制度立。 −2008年1月，证监会发布关于污染行业生产经京公三IP0口请口报文件，要求相关年污染行业生产经高活动的企业中请IPO时必须提供国家保总与的核查意以。 −2009年2月，环保总层去发布了《关于加强上市公司-个场保护监些工作指号意见，规定环保核查成为上市公司首发或再融资的强制性委求、出台这两项政策，标志若我国绿色证举制度的立。 第二阶段是2012年至2015年，我国绿色金融上升到总体布局层面，绿色金融体系初步成型， −1995年，十国人民银行发布关于受切信贷政策与环保下作酒知：司年，环保总局发布&关于运用绿色您款足进环保工作的道》。两份文仁均强流了信贷政策对环保工的支持，然瓦，由于开处发展阶段所导数的对不保问题主现程不定：以及配套政觉的缺位，史行政策效果示能充分彩显，在之后较长的一段时门内，绥金融的发展过栏获为缓曼： −2012年11月，中三共产完第十八次会国代表大六上的服告中首次是出建设美丽中国：将生态文明建没二到总体布忌马度，或为中卫绿色发辰的核心理念。 −2012年2月：很监会发绿色贫款指513，这是我国绿色做款本系的约领性文件：支持限行业金融机与成战玲乌度违绿色策款。 −2007年6F，口国人民银行发车关二改进和加强节能环保领域金融服务药指号意见3，此后中国绿色会励政策开始空集布局。 −2015年9月：中大中天、三旁院印发生态文明体制改节总体方案：要求全环克治理和生态保护市场本系：明硝立绿色金仁系。 −700了年7月；环保总局、一国人银行、银监会发布关于落实环竞保护攻求法规防范信贷风险的悉见，规定银行放贷对必须过国家产业政览，了禁对未通过不评内批或环保设施验收的项日新培 −2017午6月，巨务浣常务会设选项济江省湖州市、衡州市，江省战江新区，广东省州市花部区，贵州省贵去新区，新研维吾尔白沿区哈密市、吕古州、克立均市等五当八个址区：注设各有训年，各具特色的绿色金阳收单例新试验