E Fund ETF Series OFC 是一家在香港注册成立的伞形开放式基金公司，旗下唯一的子基金为 E Fund (HK) HSI ESG Enhanced Index ETF，该基金于 2022 年 6 月 1 日成立，并于 2022 年 10 月 10 日在香港交易所上市，代码为 3039。该子基金采用全复制策略，直接投资于构成 HSI ESG Enhanced Index 的证券，力求投资回报与该指数表现紧密相关。
核心观点：
- 子基金的投资目标是在扣除费用之前，提供与 HSI ESG Enhanced Index 表现紧密相关的投资回报。
- 子基金主要投资于香港上市的股票，以 HKD 作为功能货币和报告货币。
- 子基金采用全复制策略，直接投资于构成指数的证券，但在特殊情况下，管理人也可能采用代表性抽样策略。
- 子基金面临的主要风险包括市场风险、信用风险、货币风险和流动性风险。
- 子基金的投资组合中， listed equities 占比高达 99.19%，主要投资于金融、消费 discretionary、科技等行业。
- 子基金在 2024 年未进行任何分红。
关键数据：
- 截至 2024 年 6 月 30 日，子基金净资产为 567.977,843 HKD，较 2023 年末增长 12.9180%。
- 2024 年，子基金实现总收入 147,477,837 HKD，总支出 1,787,056 HKD，税后净亏损为 149,603,544 HKD。
- 2024 年，子基金发行股票 236,800,000 股，赎回股票 4,000,000 股，截至 2024 年 6 月 30 日，流通股份数量为 234,400,000 股。
研究结论：
- 子基金在 2024 年实现了净资产的增长，但同时也面临较大的市场风险，导致投资组合公允价值出现较大亏损。
- 子基金管理人将继续采用全复制策略，并密切关注市场变化，以实现基金的投资目标。
- 子基金未来是否进行分红取决于管理人的决定和基金的盈利情况。
