高盛美股招股说明书(2025-02-10版)

核心观点与关键数据

债券发行概述
高盛集团计划发行2028年到期、固定利率为4.55%的票据，发行日期预计为2025年2月28日，利息支付日为每年2月和8月的28日，首次付息日为2025年8月28日。票据以美元计价，面额为1,000美元及其整数倍。

发行条款

• 票据属于高盛集团N系列中期票据计划的一部分，由高盛公司（Goldman Sachs & Co. LLC）承销。
• 初始公开定价在面值的百分比之间，具体范围见补充发行计划。
• 承销折扣和费用扣除前，承销商将获得票面金额的收益。
• 票据以簿记形式发行，不设赎回条款。

税务与合规

• 美国持有者的利息收入按普通利息税处理，采用30/360日计数法。
• 外国账户税收合规法案（FATCA）扣税适用于自2014年7月1日起发行的债券。
• 票据不保本，不属于银行存款或受政府机构担保。

分销与做市

• 承销商可能以公开定价或市场价出售部分债券，并向证券经销商提供让利。
• 高盛公司或其附属机构可能在二级市场做市交易中回购并重新销售债券。
• 摩根士丹利集团预计在总发行费用中占比约为人民币元。

地域限制

• 票据不得向英国、欧洲经济区（EEA）、香港及新加坡的零售投资者发行。
• 在香港，仅可向专业投资者或非招揽性方式发行。
• 在新加坡，仅可向机构投资者或符合相关规定的个人发行。

法律与监管

• 票据未在日本金融工具和交易法（FIEA）下注册，不得向日本居民销售。
• 高盛公司作为承销商存在利益冲突，需获得账户持有人书面批准方可进行交易。

信息披露

• 本定价补充文件与招股说明书及补充文件共同构成发行要约，但仅限于合法司法管辖区。
• 信息仅供参考，不构成投资建议，投资者需咨询专业顾问。