中小金融机构信用风险形成原因及防范措施

我国金融体系总体稳健，但部分中小金融机构存在信用风险隐患，尤其在经济基础薄弱地区更为突出。根据中国人民银行《金融稳定报告（2023）》，2023年第二季度高风险银行中，农村金融机构占比高达95.85%，主要集中在辽宁、甘肃等地。

宏观环境是导致信用风险集聚的重要因素：

• 国际贸易和地缘政治风险通过影响信贷质量、流动性和跨境业务，增加中小金融机构风险；
• 经济不确定性因素导致信贷需求下降和资产质量恶化；
• 房地产行业和地方政府债务风险影响信贷需求和资产价格，城投公司违约直接影响资产质量。

中小金融机构自身经营问题是信用风险产生的另一重要原因：

• 公司治理能力薄弱：股东结构问题和法人治理结构不完善，导致发展战略错位；
• 资本实力偏低：资本补充动力不足，风险缓冲垫较薄，抗风险能力弱（城商行、农商行资本充足率分别为12.86%和13.26%）；
• 区域和行业结构集中度高：分散经营风险能力弱，易受区域内产业下行影响；
• 风险控制能力较弱：缺乏完善的风险管理体系和专业的团队，风险缓释措施薄弱，抵补能力不足（城商行、农商行不良贷款率分别为1.77%和3.14%）。

针对信用风险防范，建议从监管和机构自身两个层面推进：

• 监管层面：落实属地责任，实施差异化监管，推动行业重组整合；
• 机构层面：坚守业务定位，健全公司治理，重视产品和服务创新，推进数字化转型。