核心观点与关键数据
产品概述
本定价补充文件描述了与表现最差的纳斯达克100科技行业指数、罗素2000指数和标普500指数相关的有条件收入发行者可赎回收益票据（以下简称“债券”）。债券期限约为4年，预计于2024年12月27日定价，2025年1月2日发行。票面利率为9.30%，按月支付，条件是基础资产价值大于或等于其起始价值的70.00%。
关键条款
- 或有息票支付：支付金额取决于纳斯达克100科技行业指数、罗素2000指数和标普500指数的个别表现。若未提前赎回，且在到期日前任何基础资产价值下降超过45%，投资将面临1:1的下行风险，本金风险高达100%。
- 可选提前赎回：自2025年4月1日起，发行人有权按季度提前偿还，金额等于本金加上相关或有票面支付额。
- 信用风险：所有付款受发行人BofA Finance和担保人BAC的信用风险影响。
初始估计价值
预计每1,000美元面额的票据价值在945.00美元至995.00美元之间，低于公开发行价格。实际价值将受多种因素影响，无法准确预测。
风险因素
- 结构相关风险：本金回报无保证，若最差表现资产价值低于其阈值价值，投资者可能损失大部分或全部投资。
- 到期风险：债券回报仅限于或有票息支付，且可能因基础资产表现不佳而无法获得任何支付。
- 可选提前赎回风险：可能限制投资者获得额外票息支付的机会，且债券期限可能在三个月至四十八个月之间。
- 信用风险：发行人和担保人的信用状况变化可能影响债券价值。
- 估值与市场风险：初始估计价值仅为参考，二级市场价值可能低于初始估计价值。
- 与冲突相关的风险：担保方及其关联公司可能进行影响基础资产水平的交易，存在利益冲突。
- 基础相关风险：包含小型市值公司和科技板块公司，面临更高波动性和行业特定风险。
- 税务相关风险：美国联邦所得税后果不确定，可能对债券持有人产生不利影响。
基础资产
- 纳斯达克-100科技行业指数（NDXT）：衡量纳斯达克100指数中科技公司的表现，为等权指数。
- 罗素2000指数（RTY）：追踪美国股市中小市值板块的表现，为等权指数。
- 标准普尔500指数（SPX）：包括美国经济领先行业中的500家公司，反映普通股价格运动趋势。
许可协议
债券未经纳斯达克公司、FTSE Russell和S&P Dow Jones Indices赞助或认可，这些机构不对债券的法律效力或投资适宜性作出任何保证。
市场与税务
- 欧洲经济区及英国：仅面向合格投资者，禁止向零售投资者销售。
- 美国联邦所得税：债券被视为与标的相关的带条件的收入单一金融合同，但税务后果不确定。
- 非美国持有人：可能面临预提税和遗产税等税务问题。
信息获取
更多详细信息请参阅相关产品补充文件、说明书补充文件和说明书。
