英信抵押资本公司招股说明书附录补充文件
核心观点： 英信抵押资本公司（Invesco Mortgage Capital Inc.）是一家专注于投资、融资和管理抵押支持证券（MBS）及其他与抵押相关的资产的美国公司，其目标是通过股息为股东提供具有吸引力的风险调整后回报。公司已选择根据美国国内税收法的规定，作为房地产投资信托（REIT）进行税务登记，并通常每年将至少90%的REIT应税收入分配给股东。
关键数据：
- 公司主要投资于由美国政府机构或联邦特许公司担保的住宅抵押支持证券（RMBS）和商业抵押支持证券（CMBS）。
- 截至2024年9月30日，公司投资组合中包括机构RMBS、机构CMBS、非机构CMBS和非机构RMBS。
- 公司通过全资子公司IAS Operating Partnership L.P.（运营合伙企业）开展业务，由Invesco Advisers, Inc.进行外部管理和指导。
- 公司普通股在美国纽约证券交易所上市，股票代码为“IVR”。
风险因素：
- 投资于MBS涉及较高风险，可能导致本金损失或波动。
- 公司普通股市场价格可能高度波动，并可能受到未来销售、管理层出售股份、管理层对资金用途的自由裁量权等因素的影响。
- 公司未来可能发行债务证券或优先股，这可能限制公司运营灵活性，并可能对普通股股东分配利润的能力产生负面影响。
- 公司未来可能进行额外的普通股销售，这将导致股权投资的摊薄，并可能对普通股的市场价格产生不利影响。
- 公司普通股的处置可能涉及较高的资本利得税。
REIT资格：
- 公司的REIT资格取决于其能否持续满足美国国内税收法对REITs规定的一系列资格要求，包括收入和资产测试。
- 公司的REIT资格还要求其满足某些资产和收入测试，其中一些测试依赖于公司直接或间接持有的资产的公允市场价值。
- 公司的章程对普通股和其他已发行股票的所有权和转让进行了限制，旨在帮助满足股份所有权要求。
分销计划：
- 公司已与BTIG, LLC、Citizens JMP Securities, LLC和JonesTrading Institutional Services LLC签订了一份股权配售协议，根据该协议，在未来一段时间内，公司可以不时发行和出售最多18,000,000股普通股。
- 这些股份销售将通过普通经纪交易方式在纽约证券交易所（NYSE）或其他交易场所进行，按销售时的市场价格进行。
- 公司将向销售代理支付佣金作为他们在代售普通股股份中的服务报酬。
法律事项：
- 公司的股权分配协议允许公司在不确定的情况下，作为主要销售方将股份出售给销售代理以供其自有账户使用。
- 公司的章程包含其他各种限制性条款，以限制和转让普通股。
- 公司的章程规定，如果董事会认为继续作为REIT对我们最为有利已不再符合我们最佳利益，公司的董事会可以在不获得股东批准的情况下撤销或终止REIT资格。
