- 调研情况概述：2021年8-10月，通过线上座谈和问卷调查，对北京、上海、西安三地27家科研单位及46位专家进行调研，了解科研经费报销信息化现状及财务信息化建设情况。共回收有效问卷199份，涉及103家单位，其中高校与科研院所占比78.63%，科研人员、科研管理人员、科研财务助理占比72%。
- 科研人员体验视角分析：
- 报销效率参差不齐：76.93%的科研人员可在10分钟内完成报销单填写，但12.59%超过60分钟；25.17%的单位3天内完成报销，47.55%的单位3-7天完成。
- 对财务系统易用性评价较低（3.64分），对财务人员专业能力、服务态度、工作时效满意度较高（分别为4.13、3.99、3.85分）。
- 财务信息化水平差距分析：
- 在线报销：77.67%单位具备在线提单功能，44.66%单位建设移动端，实现移动化报销。
- 业财系统集成：超半数单位实现财务系统与资产系统集成（56.31%），但与科研、商旅、采购系统对接率均不足50%。
- 发票查验：44.66%单位具备自动查验功能，其余单位要求科研人员自行查验或提供承诺书。
- 纸质附件要求：外部标准化票据（发票、行程单等）提供频次较高（4.15分），内部签字材料（采购申请单等）居中（3.69分），事前申请单等较少（2.94分）。
- 预算控制：85.71%单位具备预算控制功能。
- 领导签批：49.51%单位认可线上审签，32.04%仍线下审签，18.45%线上线下混合，效率较低。
- 财务审核：46.43%单位仍线下人工审核，35.71%线下审核纸质单据，17.86%实现线上审核，44.64%使用智能审核技术。
- 付款入账：69.64%单位支持银企直联，80.36%支持会计凭证自动生成。
- 报告生成：42.86%单位支持科研项目决算报表一键生成。
- 档案归档：46.43%单位未建立电子档案系统，21.43%部分资料获审计认可，10.71%仍需提供纸质资料。
- 经费分析：67.86%单位可多维度分析经费使用，21.43%进行科研人员信用管理，19.64%记录分析违规报销。
- 结论与展望：
- 多数单位距离无纸化报销差距较大：业财系统对接不足、线下审签普遍、电子档案系统缺失、违规分析能力弱。
- 软环境影响显著：缺乏顶层设计、数据标准不统一、审计认可度不一、政府信息系统未开放。
- 票据电子化程度低：差旅票据电子化程度低影响无纸化进程。
- 单位内在需求是根本动力：管理理念、领导重视程度影响信息化建设。
- 技术手段是重要支撑：OCR、API、RPA等技术应用不足，未来物联网、深度学习等技术将产生深远影响。
