证券代码:002335证券简称:科华数据公告编号:2024-085债券代码:127091债券简称:科数转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 科华数据股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入(元) 1,662,842,781.54 2,105,312,663.12 2,105,312,663.12 -21.02% 5,393,403,922.40 5,501,875,170.12 5,501,875,170.12 -1.97% 归属于上市公司股东的净利润(元) 12,442,599.70 123,436,222.27 123,436,222.27 -89.92% 238,065,900.17 445,193,958.98 445,193,958.98 -46.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 14,630,729.18 120,863,273.18 120,863,273.18 -87.89% 219,383,975.89 421,073,436.19 421,073,436.19 -47.90% 经营活动产生的现金流量净额(元) — — — — 193,205,686.86 667,089,520.84 667,089,520.84 -71.04% 基本每股收益(元/股) 0.03 0.26 0.26 -88.46% 0.52 0.96 0.96 -45.83% 稀释每股收益(元/股) 0.03 0.26 0.26 -88.46% 0.52 0.96 0.96 -45.83% 加权平均净资产收益率 0.28% 2.96% 2.96% -2.68% 5.29% 11.29% 11.29% -6.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产(元) 12,380,159,280.15 11,867,813,092.75 11,867,813,092.75 4.32% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 4,592,424,852.72 4,401,704,983.19 4,401,704,983.19 4.33% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部会计司于2024年3月印发了《企业会计准则应用指南汇编2024》(以下简称“企业会计准则应用指南2024”),明确了关于保证类质保费用的列报规定。根据企业会计准则应用指南2024规定,公司计提的保证类质保费用计入主营业务成本,不再计入销售费用。公司采用追溯调整法进行会计处理,并重述了比较期间财务报表。 (二)非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位:元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -4,886,711.94 -6,475,413.56 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) 1,054,827.75 18,052,637.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,949,902.80 5,732,207.32 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,049,545.39 4,307,656.79 减:所得税影响额 -402,647.31 3,379,678.91 少数股东权益影响额 (税后) -340,749.99 -344,514.72 合计 -2,188,129.48 18,681,924.28 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额(元) 原因 与资产相关的政府补助 7,238,304.33 与主营业务相关、符合国家政策能够持续享受的政府补助。 进项税加计扣除/软件企业增值税退税 48,428,855.68 与主营业务相关、符合国家政策能够持续享受的政府补助。 个税手续费返还 1,000,006.68 与主营业务相关、符合国家政策能够持续享受的政府补助。 合计 56,667,166.69 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 增减金额(元) 变动幅度 变动原因说明 交易性金融资产 -150,790,000.00 -33.45% 主要为国债逆回购到期收回。 应收账款融资 -130,043,020.21 -36.15% 主要为银行承兑汇票到期托收。 长期应收款 -1,051,307.26 -42.03% 主要为长期应收款重分类为一年内到期非流动资产。 其他非流动金融资产 3,000,000.00 34.88% 主要为增加对东耀新能源(张北县)有限公司股权投资。 在建工程 184,440,772.85 124.28% 主要为数据中心及厂房建设等项目投入增加。 开发支出 -27,723,869.68 -51.62% 主要为研发项目开发完成结转为无形资产。 短期借款 168,998,500.00 16874.54% 主要为短期银行借款增加。 应付票据 -445,174,733.05 -30.96% 主要为应付票据到期支付。 应付账款 895,899,945.40 39.00% 主要为应付采购款增加。 合同负债 98,978,252.04 42.88% 主要为预收货款增加。 应付职工薪酬 -104,493,896.97 -81.86% 主要为支付上年年终奖。 应交税费 -26,110,968.15 -33.84% 主要为支付上年12月税金。 一年内到期的非流动负债 62,695,792.75 33.45% 主要为一年内到期的长期借款增加。 其他流动负债 6,193,073.57 30.59% 主要为合同负债的待转销项税。 长期借款 -280,053,928.57 -33.92% 主要为归还长期银行借款。 预计负债 -25,143,404.11 -40.41% 主要为实际发生的售后服务费用增加。 递延所得税负债 2,612,114.11 42.50% 主要为可弥补亏损减少导致以净额列示的递延所税负债增加。 其他综合收益 3,403,517.77 361.53% 主要为外币财务报表折算差额增加。 利润表项目 增减金额(元) 变动幅度 变动原因说明 其他收益 36,881,700.31 97.47% 主要为进项税加计扣除额增加。 投资收益 26,737,839.99 112.02% 主要为国债逆回购及结构性存款的投资收益增加。 信用减值损失(损失以“-”号填列) -35,674,803.75 -159.60% 主要为计提应收账款坏账准备增加。 资产减值损失(损失以“-”号填列) -58,545,477.14 -119.23% 主要为计提存货跌价准备增加。 资产处置收益 -1,730,972.92 -93.65% 主要为上年处置固定资产收益较多。 营业外收入 6,414,983.52 205.01% 主要为本期无须支付的款项和收到赔偿金、违约金等增加。 营业外支出 7,842,909.54 196.75% 主要为本期发生固定资产报废损失、违约金、滞纳金增加。 所得税费用 -67,698,246.51 -86.38% 主要为当期应纳税所得额减少。 净利润 -207,411,483.55 -45.61% 主要为毛利率下降、减值计提及研发投入增加等。 现金流量表项目 增减金额(元) 变动幅度 变动原因说明 收到的税费返还 -24,784,403.60 -43.08% 主要为上期收到增值税留抵退税。 收回投资所收到的现金 810,553,003.00 342009.82% 主要为收回国债逆回购和结构性存款。 取得投资收益收到的现金 6,191,187.11 100.00% 主要为取得国债逆回购和结构性存款收益。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -97,558,486.40 -100.00% 主要为上年处置子公司收到的现金净额增加。 收到的其它与投资活动有关的现金 887,295.93 100.00% 主要为收到融资租赁款。 购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金 71,408,160.62 49.02% 主要为数据中心及厂房建设等项目投入增加。 投资所支付的现金 238,833,405.30 47.31% 主要为购买国债逆回购、大额存单等增加。 借款所收到的现金 -1,753,569,558.00 -82.58% 主要为本期向银行借款减少。 偿还债务所支付的现金 -505,151,979.29 -55.61% 主要为银行借款总额减少,偿还债务所支付的现金减少。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股 报告期末普通股股东总数 59,802 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) 0 前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 厦门科华伟业股份有限公司 境内非国有法人 20.03% 92,445,842 0 不适用 0 陈成辉 境内自然人 17.06% 78,723,124 59,042,343 不适用 0 黄婉玲 境内自然人 1.61% 7,438,300 0 不适用 0 吴有香 境内自然人 1.08% 4,970,480 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.00% 4,594,343 0 不适用 0 招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.83% 3,847,190 0 不适用 0 靳国栋 境内自然人 0.74% 3,403,400 0 不适用 0 中国银行股份有限公司-华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.66% 3,033,527 0 不适用 0 林仪 境内自然人 0.65% 2,983,393 0 不适用 0 中信建投证券股份有限公司-天弘中证光伏产业指数型发起式证券投资基金 其他 0.59% 2,735,801 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 厦门科华伟业股份有限公司 92,445,842 人民币普通股 92,445,842 陈成辉 19,680,781 人民币普通股 19,680,781 黄婉玲 7,438,300 人民币普通股 7,438,300 吴有香 4,970,480 人民币普通股 4,970,480 香港中央结算有限公司 4,594,343 人民币普通股 4,594,343 招商银行股