中金岭南：2024年三季度报告

公告编号：2024-095 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人喻鸿、主管会计工作负责人李小元及会计机构负责人(会计主管人员)于海霞声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.衍生金融资产期末较年初增加229.53%，主要原因是期末延时定价合约公允价值增加所致。2.应收票据期末较年初减少100%，主要原因是期末持有未到期商业承兑票据减少所致。3.应收款项融资期末较年初增加53.02%，主要原因是期末持有未到期银行承兑汇票增加所致。4.预付款项期末较年初增加55.99%，主要原因是本期公司预付客户货款增加所致。5.应收股利期末较年初增加100%，主要原因是期末应收联营企业股利增加所致。6.合同资产期末较年初增加33.51%，主要原因是期末持有收款权利的合同资产增加所致。7.其他非流动资产期末较年初增加42.28%，主要原因是期末持有一年以上定期存单金额增加所致。8.衍生金融负债期末较年初减少30.71%，主要原因是期末延时定价合约公允价值减少所致。9.应付票据期末较年初减少100%，主要原因是期末持有未到期承兑汇票减少所致。10.合同负债期末较年初增加59.24%，主要原因是期末收到客户合同预付款增加所致。11.应付手续费及佣金期末较年初减少37.42%，主要原因是子公司中金期货公司尚未支付手续费及佣金减少所致。12.应付职工薪酬期末较年初增加34.13%，主要原因是期末应付短期薪酬增加所致。13.一年内到期的非流动负债期末较年初增加115.28%，主要原因是期末一年内到期的长期借款增加所致。14.其他流动负债期末较年初减少34.79%，主要原因是期末待转销项税额减少所致。15.应付债券期末较年初增加100.42%，主要原因是本期发行中期票据增加所致。16.租赁负债期末较年初减少70.81%，主要原因是期末长期应付租赁费减少所致。17.专项储备期末较年初增加150.51%，主要原因是本期提取的安全费用结余增加所致。18.利息支出本期较上年同期减少62.21%，主要原因是子公司中金期货公司本期利息支出减少所致。 19.税金及附加本期较上年同期增加35.80%，主要原因是本期矿产特许权使用费、房产税、印花税支出增加所致。20.其他收益本期较上年同期增加67.56%，主要原因是本期进项税加计抵减增加所致。21.公允价值变动收益本期较上年同期减少54.93%，主要原因是本期交易性金融资产公允价值变动收益减少所致。22.信用减值损失本期较上年同期大幅增加，主要原因是本期转回坏账准备增加所致。23.资产减值损失本期较上年同期大幅减少，主要原因是本期计提存货减值损失减少所致。24.资产处置收益本期较上年同期大幅减少，主要原因是本期非流动资产处置利得同比减少所致。25.营业外支出本期较上年同期增加58.02%，主要原因是本期非流动资产毁损报废损失同比增加所致。26.少数股东损益本期较上年同期减少30.77%，主要原因是本期新增购买少数股东股权所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.关于公司参与东营方圆有色金属有限公司等20家公司破产重整事项 经公司第九届董事会第八次会议及公司2022年第一次临时股东大会决议审议通过，公司参与了东营方圆有色金属有限公司等20家公司之破产重整投资事项。 公司于2022年8月25日与东营方圆有色金属有限公司等20家公司管理人签署了《关于东营方圆有色金属有限公司等20家公司之重整投资协议》（详见公告2022-072）。 2022年12月20日，公司收到东营方圆有色金属有限公司等20家公司管理人转来的山东省东营市中级人民法院《民事裁定书》［（2022）鲁05破1-20号之二］，根据前述《民事裁定书》，山东省东营市中级人民法院批准《东营方圆有色金属有限公司等二十家公司实质合并重整案重整计划（草案）》，并终止方圆有色等20家公司重整程序。 2022年12月26日，公司第九届董事会第十六次会议审议通过《关于在中金岭南荣晟（东营）投资有限公司引入财务投资人的议案》《关于与资产管理公司签署〈合作协议〉的议案》： 1）同意中金荣晟引入农银金融资产投资有限公司、中国信达资产管理股份有限公司、杭州光曜致新钟泉股权投资合伙企业（有限合伙）三家财务投资人，三家财务投资人的合计出资金额11.1亿元。在公司及上述三家财务投资人增资完成后，中金荣晟注册资本金为30亿元，公司共出资18.9亿元持有中金荣晟股权比例为63.00%。 2）同意公司以及中金荣晟与中国信达资产管理股份有限公司、深圳市招商平安资产管理有限责任公司、杭州光曜致新钟泉股权投资合伙企业（有限合伙）三家资产管理公司合作收债收股，合计投资收购金额不超过人民币19.4亿元，最终收购金额以资产管理公司实际支付的收购金额为准。（详见公告2022-128、公告2022-129） 2022年12月，公司对重整企业资产进行了盘点，并完成资产交割程序。 2023年度，公司已正式接管上述重整企业，并派出管理团队全面主导与铜冶炼相关企业的生产运营管理。 公司根据重整计划执行，已完成相关收购主体股权变更登记，本期变动说明如下： 1）收购境外可转股债权 为顺利推进重整计划的执行，根据境外债权人的要求以及公司的战略发展，公司同意按重整投资协议估值收购全部境外可转股债权，2024年3月，公司及全资子公司资本公司分别与多家境外债权人或债权人委托代表签订《债权转让协议》。 因目前尚有债权人就优先债权金额与向东营中院提起了诉讼,优先债权金额、留债金额、转股债权价值尚存在不确定性。本次收购最低收购款项价款共计504,440,664.09元（假设债权人未决诉讼全部胜诉），公司相应取得山东中金岭南铜业有限责任公司（以下简称“中金铜业”）权益比例10.7128%；如按照债权人未决诉讼全部败诉测算则转让价款共计552,795,050.23元，公司相应取得中金铜业权益比例11.3004%。 协议约定公司先按最低款项支付，后续待最终法院裁定情况再调整支付价款。2024年4月，本公司及资本公司已支付收购境外可转股债权款504,440,664.09元，其中本公司支付204,440,664.09元，资本公司支付300,000,000元。 公司通过控股子公司中金荣晟（公司持股63%）持有中金铜业公司股权62.3133%，实际拥有中金铜业权益39.2574%，公司本期通过收购境外可转股债权取得中金铜业公司权益10.7128%，公司对中金铜业公司权益比例由39.2574%增加至49.9702%。 2）重整计划执行完毕 2024年5月16日，公司收到山东省东营市中级人民法院（以下简称“东营中院”）（2022）鲁05破1-20号之七《民事裁定书》，东营中院已确认《东营方圆有色金属有限公司等二十家公司实质合并重整案重整计划（草案）》执行完毕，并终结东营方圆有色金属有限公司等20家公司（以下简称“方圆等20家公司”）重整程序。（详见公告2024-058） 2.收购佛山通宝精密合金股份有限公司股权 为做优做强新材料加工板块，2023年公司通过全资子公司科技公司收购佛山通宝精密合金股份有限公司（以下简称“佛山精密”）股权。2023年6月7日科技公司与佛山通宝股份有限公司（以下简称“佛山通宝”）签订股权转让协议，协议约定科技公司以25,485万元收购佛山通宝持有的佛山精密75%股权。2023年科技公司已按协议支付股权转让款，相关工商变更登记已完成。 根据协议佛山通宝需协助除核心管理团队成员外的所有自然人股东（自然人股东持有佛山精密25%股权）中超过90%（力争100%）的人员股权转让予科技公司，2023年科技公司已与持有佛山精密21.565%的自然人股东签订股权转让协议，股权转让款合计7,327.79万元，2023年度已支付转让款6,141.89万元，本期支付股权转让款1,185.90万元，截至本期末，股权转让款已完成支付，截至本报告披露日，相关工商登记已完成。 截至本报告期末，科技公司持有佛山精密96.565%股权。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。