中金岭南：2024年一季度报告

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人喻鸿、主管会计工作负责人李小元及会计机构负责人(会计主管人员)陈爱容声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （1）货币资金期末较年初增加48.59%，主要原因是开立信用证保证金较年初增加所致。 （2）应收票据期末较年初增加878.67%，主要原因是期末持有未到期商业承兑票据增加所致。 （3）应收款项融资期末较年初减少33.31%，主要原因是期末持有银行承兑票据减少所致。 （4）预付账款期末较年初增加33.92%，主要原因是本期合同预付款项业务增加所致。 （5）合同资产期末较年初增加32.81%，主要原因是期末持有收款权利的合同资产增加所致。 （6）应付票据期末较年初增加37.97%，主要原因是本期增加应付票据结算业务所致。 （7）应付手续费及佣金期末较年初减少36.44%，主要原因是子公司中金期货公司尚未支付手续费及佣金减少所致。 （8）其他流动负债期末较年初增加923.08%，主要原因是本期发行超短期融资券增加所致。 （9）其他非流动负债期末较年初增加86.97%，主要原因是本期发行中期票据增加所致。 （10）其他综合收益期末较年初减少79.46%，主要原因是本期外币财务报表折算差额减少所致。 （11）专项储备期末较年初增加62.16%，主要原因是本期提取的安全费用结余增加所致。 （12）利息支出本期较上年同期减少71.98%，主要原因是子公司中金期货公司本期利息支出减少所致。 （13）手续费及佣金支出本期较上年同期增加62.00%，主要原因是子公司中金期货公司本期手续费及佣金支出增加所致。 （14）财务费用本期较上年同期增加31.30%，主要原因是本期扩大贷款规模利息支出增加所致。 （15）其他收益本期较上年同期增加103.34%，主要原因是本年享受增值税加计抵减优惠政策所致。 （16）公允价值变动收益本期较上年同期减少153.99%，主要原因是本期持有交易性金融资产公允价值变动亏损，而上年同期为盈利所致。 （17）信用减值损失本期较上年同期减少41.63%，主要原因是本期转回坏账损失减少所致。 （18）资产减值损失本期较上年同期减少43.20%，主要原因是本期计提存货减值损失减少所致。 （19）资产处置收益本期较上年同期减少90.88%，主要原因是本期非流动资产处置利得同比减少所致。 （20）营业外收入本期较上年同期增加278.24%，主要原因是本期非流动资产毁损报废利得同比增加所致。 （21）营业外支出本期较上年同期增加400.82%，主要原因是本期非流动资产毁损报废损失同比增加所致。 （22）少数股东损益本期较上年同期增加43.92%，主要原因本期控股子公司利润同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 公司及全资子公司收购境外可转股债权 2022年公司参与东营方圆有色金属有限公司等20家公司破产重整，2023年公司已根据重整投资协议全额支付了投资款，取得了上述重整企业的控制权。 为顺利推进重整计划的执行，根据境外债权人的要求以及公司的战略发展，公司同意按重整投资协议估值收购全部境外可转股债权，2024年3月，公司及全资子公司资本公司分别与多家境外债权人或债权人委托代表签订《债权转让协议》。 因目前尚有债权人就优先债权金额与向东营中院提起了诉讼,优先债权金额、留债金额、转股债权价值尚存在不确定性。本次收购最低收购款项价款共计504,440,664.09元（假设债权人未决诉讼全部胜诉），公司相应取得中金铜业权益比例10.7128%；如按照债权人未决诉讼全部败诉测算则转让价款共计552,795,050.23元，公司相应取得中金铜业权益比例11.3004%。 协议约定公司先按最低款项支付，后续待最终法院裁定情况再调整支付价款。2024年4月，本公司及资本公司已支付收购境外可转股债权款504,440,664.09元，其中本公司支付204,440,664.09元，资本公司支付300,000,000元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。